Висновок
Порушення вимог пункту 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 11.06.2020 № 1082.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо оприлюднення інформації про закупівлю відповідно до законодавства у сфері закупівель встановлено порушення вимог абзацу 2 частини другої статті 24 Закону, пунктів 24, 54 Особливостей та пункту 3 Порядку № 1082.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо своєчасності надання інформації та документів у випадках, передбачених законодавством установлено порушення вимог частини 5 статті 8 Закону.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, повноти відображення інформації в оголошенні про проведення відкритих торгів з особливостями відповідно до вимог Закону та вимог Особливостей, розгляду тендерної пропозиції учасника ТОВ «Полісся Моторс Груп», своєчасності укладання договору про закупівлю, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, - порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі», Управління Північного офісу Держаудитслужби в Житомирській області зобов’язує здійснити заходи щодо усунення виявлених порушень в установленому законодавством порядку, зокрема, шляхом притягнення до дисциплінарної або матеріальної відповідальності осіб, якими допущені порушення вимог частини 5 статті 8, абзацу 2 частини другої статті 24 Закону, пунктів 24, 58 Особливостей та пункту 3 Порядку № 1082, а також протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 11 червня 2024 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю відповідно до законодавства у сфері закупівель, повнота відображення інформації в оголошенні про проведення відкритих торгів з особливостями відповідно до вимог Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон) та вимог Особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 № 1178 (далі – Особливості, в редакції чинній на момент проведення процедури закупівлі), відповідність вимог тендерної документації вимогам законодавства у сфері закупівель, розгляд тендерної пропозиції, своєчасність укладання договору про закупівлю, відповідність умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, своєчасність надання інформації та документів у випадках передбачених законодавством.
Під час моніторингу проаналізовані: річний план закупівель Комунальної установи «Центр надання соціальних послуг» Новогуйвинської селищної ради Житомирського району Житомирської області (далі - Замовник) на 2024 рік, оголошення про проведення відкритих торгів з особливостями, тендерна документація, затверджена протокольним рішенням уповноваженої особи Замовника від 22.02.2024 № 4 А/Г, тендерна пропозиція ТОВ «Полісся Моторс Груп», протокольне рішення уповноваженої особи від 18.03.2024 № 1, протокол про допущену механічну помилку уповноваженою особою від 25.03.2024 № 3, повідомлення про намір укласти договір від 18.03.2024, договір про закупівлю від 25.03.2024 № 1, звіт про виконання договору про закупівлю від 03.06.2024, пояснення Замовника з копіями документів, отримані через електронну систему закупівель 03.06.2024.
За результатами моніторингу питання оприлюднення інформації про закупівлю встановлено, що в порушення пункту 54 Особливостей та абзацу 2 частини другої статті 24 Закону, Замовником не оприлюднено в окремому документі перелік змін, що внесені до тендерної документації та розміщені у вигляді нової редакції тендерної документації в електронній системі закупівель 06.03.2022 року.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо оприлюднення інформації відповідно до вимог законодавства у сфері закупівель установлено наступне.
Відповідно до вимог пункту 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 11.06.2020 № 1082 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 01.07.2020 за № 610/34893 (далі - Порядок № 1082), розміщення інформації в електронній системі закупівель здійснюється замовником шляхом заповнення електронних полів, визначених адміністратором і реалізованих в електронній системі закупівель, та завантаження відповідних документів через автоматизоване робоче місце замовника.
Після внесення інформації в електронні поля, на неї накладається кваліфікований електронний підпис посадової особи.
Інформація, що заповнюється в електронних полях, може відображатися на веб-порталі у вигляді документа, доступного для друку.
За нормою пункту 23 частини першої статті 1 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфікований електронний підпис – удосконалений електронний підпис, який створюється з використанням засобу кваліфікованого електронного підпису і базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, а відповідно до пункту 17 частини першої статті 1 зазначеного Закону засіб кваліфікованого електронного підпису - апаратно-програмний або апаратний пристрій чи програмне забезпечення, які реалізують криптографічні алгоритми генерації пар ключів та/або створення кваліфікованого електронного підпису, та/або перевірки кваліфікованого електронного підпису, та/або зберігання особистого ключа кваліфікованого електронного підпису, який відповідає вимогам цього Закону.
Згідно з частиною другою статті 18 Закону України «Про електронні довірчі послуги», визначено, що кваліфікований електронний підпис вважається таким, що пройшов перевірку та отримав підтвердження, якщо, серед іншого, під час перевірки за допомогою кваліфікованого сертифіката електронного підпису отримано підтвердження того, що особистий ключ, який належить підписувачу, зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису; під час перевірки підтверджено цілісність електронних даних в електронній формі, з якими пов’язаний цей кваліфікований електронний підпис.
Відповідно до пункту 12 частини другої статті 23 зазначеного закону, визначено, що кваліфіковані сертифікати відкритих ключів обов’язково повинні містити, в тому числі, відомості про те, що особистий ключ зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису (для кваліфікованого сертифіката електронного підпису).
Слід зазначити, що в листі Міністерства цифрової трансформації України від 16.02.2021 за № 1/06-3-1587 щодо роз’яснення законодавства у сфері електронних довірчих послуг, зазначено, що «якщо за результатом перевірки електронного підпису засіб кваліфікованого електронного підпису чи печатки надає інформацію, що тип підпису «удосконалений», то такий електронний підпис не може вважатися кваліфікованим».
Водночас, проведеною під час моніторингу перевіркою накладених Замовником електронних підписів (за посиланням https://czo.gov.ua/verify) встановлено, що після внесення Замовником інформації у відповідні електронні поля, реалізовані в електронній системі закупівель, та завантаження відповідних документів (річний план, оголошення про проведення відкритих торгів, тендерна документація тощо), на них накладено удосконалений електронний цифровий підпис Уточкіної Лариси Іванівни (тип носія особистого ключа – незахищений, тип підпису - удосконалений, сертифікат - кваліфікований, інформація про зберігання особистого ключа в засобі кваліфікованого електронного підпису відсутня), який в розумінні Закону України «Про електронні довірчі послуги» не є кваліфікованим електронним підписом, чим не дотримано вимоги пункту 24 Особливостей та пункту 3 Порядку № 1082.
За результатами моніторингу питання дотримання Замовником законодавства щодо своєчасності та повноти надання інформації та документів у випадках передбачених законодавством встановлено, що на порушення вимог частини 5 статті 8 Закону, Замовником на запит через електронну систему закупівель посадової особи органу державного фінансового контролю, відповідальної за проведення моніторингу процедури закупівель від 28.05.2024, надано відповідні пояснення на 4-й робочий день.
Усунення порушень
Звіт замовника від 14.06.2024
Згідно Наказу № 34 від 14 червня 2024 року комунальної установи "Центр надання соціальних послуг" Новогуйвинської селищної ради Житомирського району притягнути до відповідності бухгалтера-уповноважену особу відповідальну за організацію та проведення закупівль Уточкіну Ларису Іванівну (зняття 10% розміру премії за червень 2024 року), щодо усунення порушень законодавства в сфері державних закупівль відповідно до Висновку про наявність чи відсутність порушень законодавства від 11 червня 2024 року.
Оцінка ДАСУ від 17.06.2024
Порушення усунуто шляхом позбавлення премії в розмірі 10%.
Запити й пояснення
28.05.2024 · ДАСУ: Запит про надання пояснень
У межах проведення моніторингу процедури закупівлі проведеної КОМУНАЛЬНОЮ УСТАНОВОЮ "ЦЕНТР НАДАННЯ СОЦІАЛЬНИХ ПОСЛУГ" НОВОГУЙВИНСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ РАДИ ЖИТОМИРСЬКОГО РАЙОНУ ЖИТОМИРСЬКОЇ ОБЛАСТІ (далі – Замовник) по предмету «Легковий /службовий/ автомобіль» (інформацію оприлюднено в електронній системі закупівель за номером ID: UA-2024-03-06-010789-a), та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини 5 статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), пункту 23 «Особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 № 1178 (далі – Особливості), підпунктів 2 та 9 пункту 6 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03.02.2016 № 43, постала потреба в отриманні пояснень (інформації та копій документів).
1. Надати інформацію та відповідні документи (посилання на сайти, на яких здійснювалися попередні моніторинги цін на товари, що є предметом даної закупівлі, комерційні пропозиції від потенційних учасників тощо), на підставі яких вами здійснено обґрунтування розміру витрат, технічних та якісних характеристик предмета закупівлі та визначено його очікувану вартість.
2. Відповідно до абзацу 4 пункту 54 Особливостей передбачено, що замовник разом із змінами до тендерної документації та/або оголошення про проведення відкритих торгів в окремому документі оприлюднює перелік змін, що вносяться.
Слід зазначити, що згідно із частиною 10 статті 11 Закону, рішення уповноваженої особи (тендерного комітету) оформлюється протоколом.
У зв’язку з вищевикладеним надати протокольні рішення уповноваженої особи Замовника щодо внесення змін до тендерної документації, затвердженої 22.02.2024 (у разі їх наявності), а також переліки змін до тендерної документації.
3. Відповідно до пункту 19 частини 2 статті 22 Закону передбачено, що в тендерній документації зазначаються опис та приклади формальних (несуттєвих) помилок, допущення яких учасниками не призведе до відхилення їх пропозицій. Формальними (несуттєвими) вважаються помилки, що пов’язані з оформленням тендерної пропозиції та не впливають на зміст пропозиції, а саме - технічні помилки та описки.
Відтак, в пункті 1 розділу 3 тендерної документації Замовника передбачено опис та перелік формальних помилок, що пов’язані з оформленням тендерної пропозиції та які не впливають на зміст пропозиції.
Згідно із частиною 10 статті 11 Закону передбачено, що рішення уповноваженої особи (тендерного комітету) оформлюється протоколом.
Враховуючи вищевикладене, надайте інформацію чи були встановлені факти формальних (несуттєвих) помилок при розгляді тендерної пропозиції учасника ТОВ «Полісся Моторс Груп» на відповідність вимогам тендерної документації Замовника, із наданням документального підтвердження (протоколу, рішення).
Пояснення, інформацію та документи, щодо яких буде зазначено в поясненнях, та які обґрунтовують позицію Замовника з поставлених питань, необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
Повідомляємо, що відповідно до вимог статті 351-¹ Кримінального кодексу України невиконання службовою особою законних вимог органу державного фінансового контролю, створення штучних перешкод у його роботі, надання йому завідомо неправдивої інформації караються штрафом від ста до однієї тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або арештом на строк до шести місяців, або обмеженням волі на строк до трьох років.
03.06.2024 · Замовник: Відповідь установи
Відповідь на питання №1
Кошти в сумі 700 000,00 грн. на автомобіль були віділені рішенням 43 сесії Новогуйвинської селищної ради Житомирського району Житомирської області від 20.02.2024 року № 1504.
На придбання автомобіля марки "Renault Duster" на ціну 700 000,00 грн., моніторилась цінова політика системі Інтернет по салонам, а також, в системі Zakupivli pro, але коштів на придбання цієї марки було недостатньо для закупівлі. Звонили в автосалон Київа "Торговий Дім" Фаворит Авто Київ", автосалон "Renault ВІННЕР ОБОЛОНЬ" , автосалон Вінниці " Renault Фаворит Авто", коштів було недостатньо для здійснення закупівлі. Перша закупівля не відбулася за відсутністтю продавців. При другій стробі закупівлі, вийшов один переможець - ТОВ "ПОЛІССЯ МОТОРС ГРУП" на таку віртість автомобіля. Протокол №1 від 18 березня 2024 року.
Відповідь на питання №2
До тендерної документації змін по Протоколам не було.
Відповідь на питання №3
Під час оприлюдення річного плану закупівлі за предметом "Легкові автомобілі" була допущена технічна (механічна помилка), в полі "Код згідно з КЕКВ" помилково не вказано КЕКВ 3110 "Придбання обладнання і предметів довгострокового користування". Протокол №2 від 25 березня 2024 року.
Під час оприлюдення закупівлі за предметом "Легкові автомобілі" була допущена технічна (механічна помилка) в договорі п.3 "Ціна договору" в п.п.3.2 в текстовому варіанті ПДВ 116 666,67 грн., із суми 700 000,00 грн., помилково вказано продавцем 00 копійок. Протокол №3 від 25 березня 2024 року. Інших змін по технічним помилкам Протоколам не було.