Висновок
За результатами аналізу питання розміщення та оприлюднення інформації про закупівлю встановлено порушення вимог пункту 3-8 розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, наявності закупівлі у річному плані, повноти відображення інформації у річному плані закупівель відповідно до вимог законодавства у сфері закупівель, наявність підстав та обґрунтування для проведення закупівлі та укладення договору про закупівлю без застосування відкритих торгів, правомірності внесення змін договору, своєчасності надання інформації та документів у випадках, передбачених Законом – порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі», Управління Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області зобов’язує здійснити заходи направлені на недопущення встановлених порушень у подальшому (зокрема, шляхом проведення роз’яснювальної роботи, економічних навчань, тощо) та протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 29 лютого 2024 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, наявності закупівлі у річному плані, повноти відображення інформації у річному плані закупівель відповідно до вимог законодавства у сфері закупівель, розміщення та оприлюднення інформації про закупівлю, наявність підстав та обґрунтування для проведення закупівлі та укладення договору про закупівлю без застосування відкритих торгів, правомірності внесення змін договору, своєчасності надання інформації та документів у випадках, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон).
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівель Комунального некомерційного підприємства Львівської обласної ради «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім.Ю.Липи» (далі – Замовник) на 2023 рік, інформацію опубліковану в електронній системі закупівель про предмет закупівлі, протокол розкриття тендерних пропозицій, обґрунтування закупівлі робіт по об’єкті «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку «Б» будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування», договір від 19.12.2023 № 91, укладений Замовником з товариством з обмеженою відповідальністю «БУДІВЕЛЬНА ФІРМА «ЖОВКВА», звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, додаткову угоду від 29.12.2023 № 1 до договору від 19.12.2023 № 91, пояснення та документи Замовника на запити Управління Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області, оприлюднені в електронній системі закупівель 16.02.2024 та 22.02.2024.
В ході аналізу питання розміщення та оприлюднення інформації про закупівлю встановлено наступне.
Згідно з вимогами абзацу тридцять другого пункту 13 Особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 № 1178, змінами (у редакції, чинній на момент проведення закупівлі, далі – Особливості) у разі укладення договору про закупівлю відповідно до цього пункту замовник разом із звітом про договір про закупівлю, укладеним без використання електронної системи закупівель, оприлюднює в електронній системі закупівель договір про закупівлю та додатки до нього, а також обґрунтування підстави для здійснення замовником закупівлі відповідно до цього пункту. Обґрунтування у вигляді розпорядчого рішення замовника або іншого документа готується уповноваженою особою або іншою службовою (посадовою) особою замовника та погоджується (затверджується) керівником замовника або іншою особою, визначеною керівником замовника.
Положеннями абзацу тридцять першого пункту 13 Особливостей передбачено, що за результатами закупівлі, здійсненої відповідно до цього пункту, замовники оприлюднюють в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, відповідно до пункту 38 розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону.
Відповідно до пункту 38 розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону встановлено, що на період дії правового режиму воєнного стану в Україні в разі здійснення замовником закупівлі без використання електронної системи закупівель, за умови що вартість закупівлі дорівнює або перевищує 50 тисяч гривень, замовник оприлюднює в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, не пізніше ніж через 10 робочих днів з дня укладення такого договору.
Абзацом першим та третім пункту третього Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 11.06.2020 № 1082, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 01.07.2020 № 610/34893, зі змінами (далі – Порядок № 1082) встановлено, що розміщення інформації в електронній системі закупівель здійснюється замовником шляхом заповнення електронних полів, визначених адміністратором і реалізованих в електронній системі закупівель, та завантаження відповідних документів через автоматизоване робоче місце замовника. Після внесення інформації в електронні поля, на неї накладається кваліфікований електронний підпис посадової особи.
Проте, в порушення вимог пункту 38 розділу X «Прикінцеві та перехідні положення» Закону, відповідно до інформації, оприлюдненої в електронній системі «Prozorro», Замовником 03.01.2024 накладено кваліфікований електронний підпис та оприлюдено звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, на 11 робочий день з дня укладення договору від 19.12.2023 № 91.
Усунення порушень
Звіт замовника від 04.03.2024
У відповідь на Висновок про результати моніторингу процедури закупівлі UA-2023-12-20-021598-a повідомляємо
20 грудня 2023 року на веб – порталі Уповноваженого органу було оприлюднено річний план закупівель (ID UA-P-2023-12-20-009877-b), згідно до вимог ч.1 ст. 4 ЗУ «Про публічні закупівлі» протягом п’яти робочих днів з дня його затвердження. Тож відповідно до п. 3-8 розділу X “Прикінцеві та перехідні положення” Закону Замовником оприлюднено в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, договір про закупівлю та додатки до нього, а також обґрунтування підстави для здійснення замовником закупівлі (не пізніше ніж через 10 робочих днів з дня укладення такого договору). В Звіті про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель UA-2023-12-20-021598-a, що оприлюднений на веб – порталі, вказаний ідентифікатор договору UA-2023-12-20-021598-a-b1, дата та номер договору (зазначений звіт було сформовано електронною системою автоматично після оприлюднення в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю).
При розміщені інформації на веб – порталі Уповноваженого органу через електронний майданчик Уповноваженою особою було накладено електронний підпис 20.12.2023 р., однак через технічні збої в роботі системи (що не залежали від Уповноваженої особи) при синхронізації даних стався збій, підпис не було синхронізовано з системою Prozorro, про що стало відомо підчас внесення змін до договору (03.01.2023 р.). Для переведення розміщеного звіту у статус «Завершено» замовником було накладено електронний підпис 20.12.2023 р.. Однак, сам план, звіт та договір з додатками розміщено з дотриманням строків визначених у п. 3-8 розділу X “Прикінцеві та перехідні положення” Закону.
Зважаючи на Висновок про результати моніторингу закупівлі без використання електронної системи закупівель щодо закупівлі: додаткових робіт по об’єкту: «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку "Б" будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування» (ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи) на суму 6 123 949,81 грн. з ПДВ. та порушення, яке було виявлено під час проведення моніторингу (ідентифікатор UA-2023-12-20-021598-a), Уповноваженою особою було виконано висновок ДЕРЖАВНОЇ АУДИТОРСЬКОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ ПІВНІЧНОГО ОФІСУ ДЕРЖАУДИТСЛУЖБИ та проведено заходи, направлені на недопущення під час проведення майбутніх закупівель встановлених та будь яких інших порушень.
Уповноваженою особою проведено детальний аналіз висновку моніторингу, проведеного Північного офісом Державної аудиторської служби, Закону України «Про публічні закупівлі», Постанови Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 р. №1178 «Про затвердження особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування» (зі змінами) та інших нормативно-правових актів, які регулюють сферу публічних закупівель. Також, Уповноважена особа відвідає онлайн навчання для підвищення кваліфікації Уповноважених осіб щодо проведення публічних закупівель.
Уповноважена особа, зобов’язується в майбутньому не допускати порушень при проведенні закупівель, в тому числі порушеннь вимог Особливостей №1178 при розміщенні та оприлюдненні інформації про закупівлю та проводити закупівлі виключно з відповідністю до чинного законодавства.
Запити й пояснення
13.02.2024 · ДАСУ: Запит про надання пояснень
У межах проведення моніторингу закупівлі «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку «Б» будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування», за кодом ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи, очікуваною вартістю 6 123 949,81 грн (інформацію опубліковано в електронній системі закупівель за номером ID: UA-2023-11-03-014042-a), та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), постала потреба в отриманні пояснень та документів.
1. Яким чином та на підставі яких документів здійснено обґрунтування розміру бюджетного призначення, технічних та якісних характеристик предмета закупівлі та визначено його очікувану вартість (у тому числі надати зведений кошторисний розрахунок, локальні кошториси, підсумкову відомість ресурсів тощо)?
2. Надати інформацію та підтверджуючі документи (акти приймання виконаних будівельних робіт за примірною формою № КБ-2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за примірною формою № КБ-3, звіт про виконання робіт за контрактом на об’єкті будівництва за період (місяць/рік), підсумковий звіт про вартість виконаних робіт за контрактом на об’єкті будівництва за період, акт здавання-приймання виконаних будівельних робіт, платіжні доручення з відміткою про сплату тощо) щодо фактичного стану виконання договору від 19.12.2023 № 91.
Пояснення, інформацію та документи, щодо яких буде зазначено в поясненнях, та які обґрунтовують позицію замовника з поставлених питань, необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
Повідомляємо, що відповідно до норм статті 351-1 Кримінального кодексу України за перешкоджання діяльності органу державного фінансового контролю, зокрема, за невиконання службовою особою законних вимог органу державного фінансового контролю, створення штучних перешкод у їх роботі, надання їм завідомо неправдивої інформації, встановлена кримінальна відповідальність.
13.02.2024 · ДАСУ: Запит про надання пояснень
У межах проведення моніторингу закупівлі «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку «Б» будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування», за кодом ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи, очікуваною вартістю 6 123 949,81 грн (інформацію опубліковано в електронній системі закупівель за номером ID: UA-2023-12-20-021598-a), та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), постала потреба в отриманні пояснень та документів.
1. Яким чином та на підставі яких документів здійснено обґрунтування розміру бюджетного призначення, технічних та якісних характеристик предмета закупівлі та визначено його очікувану вартість (у тому числі надати зведений кошторисний розрахунок, локальні кошториси, підсумкову відомість ресурсів тощо)?
2. Надати інформацію та підтверджуючі документи (акти приймання виконаних будівельних робіт за примірною формою № КБ-2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за примірною формою № КБ-3, звіт про виконання робіт за контрактом на об’єкті будівництва за період (місяць/рік), підсумковий звіт про вартість виконаних робіт за контрактом на об’єкті будівництва за період, акт здавання-приймання виконаних будівельних робіт, платіжні доручення з відміткою про сплату тощо) щодо фактичного стану виконання договору від 19.12.2023 № 91.
Пояснення, інформацію та документи, щодо яких буде зазначено в поясненнях, та які обґрунтовують позицію замовника з поставлених питань, необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
Повідомляємо, що відповідно до норм статті 351-1 Кримінального кодексу України за перешкоджання діяльності органу державного фінансового контролю, зокрема, за невиконання службовою особою законних вимог органу державного фінансового контролю, створення штучних перешкод у їх роботі, надання їм завідомо неправдивої інформації, встановлена кримінальна відповідальність.
16.02.2024 · Замовник: Відповідь на запит
Щодо обґрунтування розміру очікуваної вартості предмета закупівлі
Очікувана вартість додаткових робіт по об’єкту «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку "Б" будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування» (ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи) була визначена відповідно до зведеного кошторисного розрахунку з урахуванням ПДВ та без врахування понесених витрат.
Щодо обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі:
4 липня 2023 року було оголошено відкриті торги з особливостями на закупівлю на закупівлю робіт по об’єкту «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку "Б" будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування» (ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи) (ідентифікатор закупівлі UA-2023-07-04-011522-a), за результатами якої був укладений договір № 49-ОС від 27.07.2023 р. з ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "БУДІВЕЛЬНА ФІРМА "ЖОВКВА", ЛТД" на суму 12 629 280,94 UAH з ПДВ.
Під час виконання зазначених робіт, було виявлено необхідність у виконанні додаткових робіт, перелік яких не було визначено в технічному завданні при проведені процедури відкритих торгів з особливостями. Внаслідок звернення від виконавця ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "БУДІВЕЛЬНА ФІРМА "ЖОВКВА", ЛТД" Замовником було сформовано робочу групу за результатами роботи якої було визначено перелік додаткових робіт, які необхідно виконати під час виконання робіт по об’єкті «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку "Б" будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування» (ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи) (перелік додаткових послуг міститься в у додатку №1). За результатами коригування проектно-кошторисної документації було отримано позитивний експертний звіт.
Замовником визначено технічні та якісні характеристики предмета закупівлі, відповідно до розробленої проектно-кошторисної документації та затвердженого позитивного експертного звіту № 0423/23ЕК від 11 грудня 2023 р.
Щодо інформації та підтверджуючих документів щодо фактичного стану виконання договору від 19.12.2023 № 91.
Надаємо довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, акт вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт, акти приймання виконаних будівельних робі, платіжні інструкції
Додатки:
Зведений кошторисний розрахунок.
Експертний звіт № 0423/23ЕК від 11 грудня 2023 р.
Перелік додаткових послуг міститься в у додатку №1.
Наказ «Про обґрунтування підстави для здійснення закупівлі»
Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати.
Акт вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт.
Акти приймання виконаних будівельних робі.
Платіжні інструкції.
19.02.2024 · ДАСУ: Запит про надання пояснень
У межах проведення моніторингу закупівлі «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку «Б» будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування», за кодом ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи, очікуваною вартістю 6 123 949,81 грн (інформацію опубліковано в електронній системі закупівель за номером ID: UA-2023-12-20-021598-a), та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), постала потреба в отриманні пояснень та документів.
Надати пояснення у зв’язку з чим Замовником оприлюднено в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель (договір від 19.12.2023 № 91), пізніше ніж через 10 робочих днів з дня укладення цього договору, а саме – на 11 робочий день (відповідно до інформації, розміщеної в електронній системі закупівель «Prozorro», звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель оприлюднено 03.01.2024?
Пояснення, інформацію та документи, щодо яких буде зазначено в поясненнях, та які обґрунтовують позицію замовника з поставлених питань, необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
Повідомляємо, що відповідно до норм статті 351-1 Кримінального кодексу України за перешкоджання діяльності органу державного фінансового контролю, зокрема, за невиконання службовою особою законних вимог органу державного фінансового контролю, створення штучних перешкод у їх роботі, надання їм завідомо неправдивої інформації, встановлена кримінальна відповідальність.
22.02.2024 · Замовник: Відповідь на Запит
Замовником було укладено договір без застосування відкритих торгів, відповідно до пп.8 п. 13 Особливостей: у замовника після укладення договору про закупівлю виникла необхідність у закупівлі додаткових робіт чи послуг, пов’язаних з предметом закупівлі основного договору, в того самого виконавця робіт/надавача послуг. Можливість і умови виконання таких додаткових робіт чи надання послуг можуть бути передбачені в основному договорі про закупівлю, укладеному за результатами проведення закупівлі. Закупівля додаткових робіт чи послуг у того самого виконавця робіт/надавача послуг здійснюється протягом трьох років після укладення договору про закупівлю, якщо загальна вартість таких робіт чи послуг не перевищує 50 відсотків ціни основного договору про закупівлю, укладеного за результатами проведення закупівлі.
За результатами закупівлі, здійсненої відповідно до цього пункту, замовники оприлюднюють в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, відповідно до пункту 3-8 розділу X “Прикінцеві та перехідні положення” Закону.
У разі укладення договору про закупівлю відповідно до цього пункту замовник разом із звітом про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, оприлюднює в електронній системі закупівель договір про закупівлю та додатки до нього, а також обґрунтування підстави для здійснення замовником закупівлі відповідно до цього пункту. Обґрунтування у вигляді розпорядчого рішення замовника або іншого документа готується уповноваженою особою або іншою службовою (посадовою) особою замовника та погоджується (затверджується) керівником замовника або іншою особою, визначеною керівником замовника. У разі укладення договору про закупівлю відповідно до підпунктів 15, 17, 18 цього пункту замовник може не публікувати договір про закупівлю та/або додатки до нього.
За результатами закупівлі, здійсненої відповідно до цього пункту, замовники оприлюднюють в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, відповідно до пункту 3-8 розділу X “Прикінцеві та перехідні положення” Закону.
Договір №91 з ТОВ "Будівельна Фірма "Жовква", ЛТД" на закупівлю додаткових робіт по об’єкту «Капітальний ремонт приміщень 9-го поверху блоку "Б" будівлі КНП ЛОР «Львівський обласний госпіталь ветеранів війн та репресованих ім. Ю.Липи на вул. Івасюка, 31 у м. Винники Львівської області. Коригування» (ДК 021:2015: 45450000-6 — Інші завершальні будівельні роботи) було укладено 19 грудня 2023 року.
Узв’язку з зазначеним 20 грудня 2023 року на веб – порталі Уповноваженого органу було оприлюднено річний план закупівель (ID UA-P-2023-12-20-009877-b), згідно до вимог ч.1 ст. 4 ЗУ «Про публічні закупівлі» протягом п’яти робочих днів з дня його затвердження. Тож відповідно до п. 3-8 розділу X “Прикінцеві та перехідні положення” Закону Замовником оприлюднено в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, договір про закупівлю та додатки до нього, а також обґрунтування підстави для здійснення замовником закупівлі (не пізніше ніж через 10 робочих днів з дня укладення такого договору). В Звіті про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель UA-2023-12-20-021598-a, що оприлюднений на веб – порталі, вказаний ідентифікатор договору UA-2023-12-20-021598-a-b1, дата та номер договору (зазначений звіт було сформовано електронною системою автоматично після оприлюднення в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю).
При розміщені інформації на веб – порталі Уповноваженого органу через електронний майданчик Уповноваженою особою було накладено електронний підпис 20.12.2023 р., однак через технічні збої в роботі системи при синхронізації даних стався збій, підпис не було синхронізовано з системою Prozorro, про що стало відомо підчас внесення змін до договору (03.01.2023 р.). Для переведення розміщеного звіту у статус «Завершено» замовником було накладено електронний підпис 20.12.2023 р.. Однак, сам план, звіт та договір з додатками розміщено з дотриманням строків визначених у п. 3-8 розділу X “Прикінцеві та перехідні положення” Закону.