Висновок
Порушення вимог пункту 13 Порядку №1082 та пунктів 3 та 24 Особливостей №1178.
За результатами аналізу питання розміщення та оприлюднення інформації про закупівлю встановлено порушення вимог пункту 13 Порядку №1082 та пунктів 3 та 24 Особливостей №1178.
За результатами аналізу питання правильності заповнення документів, що оприлюднюються відповідно до Закону та Особливостей №1178, встановлено порушення вимог пунктів 3 та 26 Особливостей №1178, пунктів 5 та 7 частини другої статті 21 Закону.
Крім того, Замовником допущено порушення частини п’ятої статті 8 Закону внаслідок не надання інформації та документів у випадках, передбачених законом.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі; відображення закупівлі у річному плані; відповідності тендерної документації вимогам Закону та Особливостей №1178; розгляду тендерної пропозиції; надання переможцем документів при укладанні договору про закупівлю; своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення; відповідності умов договору умовам тендерної документації та тендерній пропозиції переможця, правомірності внесення змін до договору – порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтею 2 та 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі», Західний офіс Держаудитслужби зобов’язує здійснити заходи (зокрема, проведення роз’яснювальної роботи, економічних навчань тощо) щодо недопущення у подальшому порушення вимог пункту 13 Порядку №1082 та пунктів 3 та 24 Особливостей №1178 при розміщенні та оприлюдненні інформації про закупівлю; вимог пунктів 3 та 26 Особливостей №1178, пунктів 5 та 7 частини другої статті 21 Закону – при заповненні документів, що оприлюднюються відповідно до Закону та Особливостей №1178, а також частини п’ятої статті 8 Закону – при наданні інформації та документів у випадках, передбачених законом.
Протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про усунення порушення (порушень) законодавства у сфері публічних закупівель, викладених у висновку, або аргументовані заперечення до висновку, або інформацію про причини неможливості усунення виявлених порушень.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 07 лютого 2024 року.
Предметом аналізу закупівлі були питання: визначення предмета закупівлі; відображення закупівлі у річному плані; розміщення та оприлюднення інформації про закупівлю; відповідності тендерної документації вимогам Закону України від 25.12.2015 №922-VIII «Про публічні закупівлі» (далі – Закон) та постанови Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 №1178 «Про затвердження особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування» (далі – Особливості №1178); правильності заповнення документів, що оприлюднюються відповідно до Закону та Особливостей №1178; розгляду тендерної пропозиції та визначення переможця тендеру; надання учасником-переможцем документів при укладанні договору про закупівлю; своєчасності укладення договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов укладеного договору вимогам тендерної документації та тендерній пропозиції переможця тендеру; правомірності внесення змін до договору про закупівлю.
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівель Обласного комунального некомерційного підприємства «Чернівецька обласна клінічна лікарня». (далі – Замовник) на 2023 рік (UA-P-2023-11-09-004892-c); оголошення про проведення відкритих торгів; тендерну документацію Замовника; реєстр отриманих тендерних пропозицій; протокол розкриття тендерної пропозиції; тендерну пропозицію Товариство з обмеженою відповідальністю "АЛТ Україна ЛТД" (далі – ТОВ "АЛТ Україна ЛТД"); протокол щодо прийняття рішення уповноваженою особою від 17.11.2023 №249; повідомлення про намір укласти договір; опубліковані переможцем тендеру документи; договір про закупівлю товарів від 23.11.2023 №967 та додаткову угоду від 19.01.2024 №1 до вказаного договору та повідомлення про внесення змін до договору про закупівлю.
Відповідно до норм частини 3-7 розділу Х «Прикінцеві та перехідні положення» Закону на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування особливості здійснення закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених цим Законом, визначаються Кабінетом Міністрів України із забезпеченням захищеності таких замовників від воєнних загроз.
Так, постановою Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 №1178 затверджено Особливості здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування.
За нормою пункту 3 Особливостей №1178 замовники, що зобов’язані здійснювати публічні закупівлі товарів, робіт і послуг відповідно до Закону, проводять закупівлі з урахуванням цих особливостей та з дотриманням принципів здійснення публічних закупівель, визначених Законом.
Відповідно до пункту 24 Особливостей №1178 замовник самостійно та безоплатно через авторизований електронний майданчик оприлюднює в електронній системі закупівель відповідно до Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства економіки, торгівлі та сільського господарства України від 11.06.2020 №1082 (далі – Порядок №1082), та цих Особливостей оголошення про проведення відкритих торгів та тендерну документацію не пізніше ніж за сім днів до кінцевого строку подання тендерних пропозицій.
Вимогами пункту 13 Порядку №1082 визначено, що крім полів, визначених пунктом 12 цього Порядку, у випадках, зазначених у цьому пункті, додатково в окремих полях заповнюється інформація щодо коду та назви медичного виробу відповідно до національного класифікатора НК 024:2019 «Класифікатор медичних виробів», затвердженого наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 05 лютого 2019 року №159, у разі визначення предмета закупівлі - медичний виріб. Якщо предмет закупівлі містить два та більше медичних виробів, замовником зазначаються код та назва кожного медичного виробу.
Слід зазначити, що 24.05.2023 Міністерством економіки України наказом №4139 скасовано Національний класифікатор НК 024:2019 «Класифікатор медичних виробів», затверджений наказом від 05.02.2019 №159, та затверджено новий Національний класифікатор НК 024:2023 «Класифікатор медичних виробів».
Відповідно до інформації про предмет досліджуваної закупівлі, оприлюдненої в електронній системі закупівель, Замовник зазначив вид предмету закупівлі: товари; назва предмета закупівлі: Система для багатокомпонентного цитоплазмаферезу (ДК 021:2015: 33194000-6 — Прилади та інструменти для переливання та вливання крові / розчинів).
Аналізом інформації в Додатку 2 до тендерної документації (Медико-технічні вимоги до предмету закупівлі) встановлено, що за дослуджуваною процедурою закупівлі буде закуповуватися Сепаратор компонентів (комплект) та Стартові набори витратних сетів для збору компонентів крові методом аферезу (100 шт).
Також, відповідно до медико-технічних вимог, наведених Замовником у Додатку 2 до тендерної документації, призначення товару, щодо якого здійснюється закупівля, - система призначена для проведення процедури аферезу, вибіркового відбору (заготівлі) одного або декількох утворених клітинних компонентів цільної крові, до цих елементів відносяться: тромбоцити, еритроцити, плазма, лейкоцити.
При цьому, в оголошенні про проведення відкритих торгів щодо предмета закупівлі вказано код НК 024:2023: 61618 — Сепаратор компонентів крові.
Відповідно до Національного класифікатора НК 024:2023 «Класифікатор медичних виробів» (код 61618) сепаратор компонентів крові - виріб, що працює від мережі (змінного струму), розроблений для автоматичної сепарації попередньо центрифугованої крові на компоненти (наприклад, еритроцити, плазму, тромбоцити) для подальшого оброблення чи зберігання, програмований виріб з призначеним для користувача інтерфейсом, що застосовує притискні пластини й спеціалізовані трубки для перенесення кожного компонента у відповідний мішок для збирання з донорського мішка, може мати додаткові елементи, наприклад давачі, ваги й автоматичний механізм для відкриття клапанів донорського мішка.
Одночасно, Національний класифікатор НК 024:2023 «Класифікатор медичних виробів» містить код 46998 «Набір трубок до системи терапевтичної плазмофільтрації/ еритроцитаферезу» (Набір виробів, які застосовують у системі терапевтичної плазмофільтрації (ТПФ) або еритроцитаферезу. Зазвичай складається з трубок, магістралей для розчину, сполучних портів, фільтрувальних мембран і контейнерів (пакетів) для збирання. Призначають для проведення крові від пацієнта через екстракорпоральний контур, щоб видалити відповідний компонент крові, зумовлений захворюванням. Виріб одноразового використання.), код 47572 «Набір трубок для системи аферезу» (Набір стерильних гнучких пластикових трубок і пов'язаних з ними предметів (наприклад, конекторів, затиску для магістралі, крапельниці), призначених для використання в системі аферезу для направлення крові від пацієнта до відповідної аферезної колонки перед її поверненням назад пацієнтові. Створює закритий контур для екстракорпорального видалення компонентів цільної крові (наприклад, лейкоцитів, плазми). Це виріб одноразового використання.), код 58091 «Набір для аферезу» (Набір стерильних і одноразових/витратних виробів, призначений для підготовання й проведення (для під’єднання пацієнта) аферезу (наприклад, іммуноадсорбції, плазмаферезу, плазмообміну) за допомогою системи аферезу. Це виріб одноразового використання.) тощо.
Однак, за результатами моніторингу встановлено, що під час розміщення та оприлюднення інформації щодо предмета закупівлі (оголошення про проведення відкритих торгів) Замовником не зазначено коду Національного класифікатора медичних виробів щодо стартових наборів витратних сетів для збору компонентів крові методом аферезу, чим порушено норми пункту 13 Порядку №1082 та пунктів 3 та 24 Особливостей №1178.
Також, відповідно до пункту 26 Особливостей №1178 оголошення про проведення відкритих торгів повинно містити інформацію, визначену частиною другою статті 21 Закону.
Згідно з пунктом 5 частини другої статті 21 Закону оголошення про проведення відкритих торгів повинно містити інформацію про строк поставки товарів, виконання робіт, надання послуг.
Моніторингом встановлено, що в оголошенні про проведення досліджуваної процедури закупівлі зазначено строк поставки товару: до 31 грудня 2023 року.
Водночас, за умовами пунктів 5.2 Проекту договору, що міститься у Додатку 3 до тендерної документації, зазначено, що строк поставки товару 29 грудня 2023 року.
Таким чином, Замовником в оголошенні про проведення процедури закупівлі вказано недостовірні дані щодо умов оплати, чим порушено норми пункту 5 частини другої статті 21 Закону та пунктів 3 та 26 Особливостей №1178.
Згідно з пунктом 7 частини другої статті 21 Закону оголошення про проведення відкритих торгів повинно містити інформацію про умови оплати.
В оголошенні про проведення процедури закупівлі зазначено умову оплати – післяоплата протягом 5 календарних днів у розмірі 100% після поставки товару.
Водночас, за умовами пунктів 4.1 та 4.3 Проекту договору, що міститься у Додатку 3 до тендерної документації, зазначено, що розрахунок за поставлену партію товару здійснюється в розмірі 100% упродовж 10 календарних днів з дати поставки товару на адресу Замовника на підставі наданого оригіналу видаткової накладної або акта про прийняття- передання товару та у разі затримки бюджетного фінансування розрахунок за поставлений Товар здійснюється упродовж 5 банківських днів з дати отримання Замовником бюджетного призначення на фінансування закупівлі на свій реєстраційний рахунок.
Таким чином, Замовником в оголошенні про проведення процедури закупівлі вказано недостовірні дані щодо умов оплати, чим порушено норми пункту 7 частини другої статті 21 Закону та пунктів 3 та 26 Особливостей №1178.
Відповідно до норм частини п’ятої статті 8 Закону протягом строку проведення моніторингу процедури закупівлі посадова особа органу державного фінансового контролю, відповідальна за проведення моніторингу процедури закупівель, має право через електронну систему закупівель запитувати у замовника пояснення (інформацію, документи) щодо прийнятих рішень та/або вчинених дій чи бездіяльності, які є предметом дослідження в рамках моніторингу процедури закупівлі. Замовник протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення запиту про надання пояснень щодо прийнятих рішень та/або вчинених дій чи бездіяльності, які є предметом дослідження в рамках моніторингу процедури закупівлі, повинен надати відповідні пояснення (інформацію, документи) через електронну систему закупівель.
Під час моніторингу Західним офісом Держаудитслужби через електронну систему закупівель оприлюднено запит (29.01.2024) до Замовника щодо надання відповідної інформації (пояснень), зокрема, яким чином та на підставі яких документів Замовником здійснено обґрунтування розміру очікуваної вартості, технічних та якісних характеристик предмета закупівлі. При цьому у запиті зазначено, що до пояснень необхідно долучити їх документальне підтвердження.
Проте, Замовником на вишевказаний запит відповіді на час закінченні моніторингу (07.02.2024) не надано, чим порушено вимогу частини п’ятої статті 8 Закону.
Усунення порушень
Звіт замовника від 09.02.2024
Виконання вимоги
Запити й пояснення
24.01.2024 · Замовник: Лист-заперечення
29.01.2024 · ДАСУ: Про надання пояснення
Дата: 29.01.2024
Відповідно до статті 19 Конституції України, абзацу 2 статті 2, статті 5 Закону України від 26.01.1993 №2939-ХІІ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та частини 5 статті 8 Закону України від 25.12.2015 №922-VIII «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), в межах здійснення Західним офісом Держаудитслужби моніторингу закупівлі за ІD: UA-2023-11-09-014251-a, яка проводилась Обласним комунальним некомерційним підприємством «Чернівецька обласна клінічна лікарня» (далі – Замовник), виникла необхідність в отриманні пояснень.
Враховуючи вищенаведене, прошу надати пояснення з наступних питань:
1. Надати інформацію, яким чином та на підставі яких документів Замовником здійснено обґрунтування розміру очікуваної вартості, технічних та якісних характеристик предмета закупівлі.
Пояснення необхідно надати через інформаційно–телекомунікаційну систему закупівель «ProZorro» протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту. При цьому до пояснень необхідно долучити їх документальне підтвердження.
Відповідно до норм статті 351-1 Кримінального кодексу України за перешкоджання діяльності органу державного фінансового контролю, зокрема за невиконання службовою особою законних вимог органу державного фінансового контролю, створення штучних перешкод у їх роботі, надання їм завідомо неправдивої інформації, встановлена кримінальна відповідальність.
07.02.2024 · ДАСУ: Відповідь на звернення
Дата: 07.02.2024
Західний офіс Держаудитслужби (далі – Офіс), за результатами розгляду в межах компетенції листа Обласного комунального некомерційного підприємства «Чернівецька обласна клінічна лікарня» щодо проведення моніторингу процедури закупівлі за ID: UA-2023-11-09-014251-a, повідомляє наступне.
Згідно з статтею 19 Конституції України, органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Повноваження, функції та обов’язки органів державного фінансового контролю визначено Законом України 26.01.1993 №2939-XII «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» (далі – Закон №2939-XII) та відповідними підзаконними актами.
Так, відповідно до статті 2 Закону №2939-XII до головних завдань органу державного фінансового контролю поряд із здійсненням державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов’язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у підконтрольних установах) віднесено здійснення контролю за дотриманням законодавства про закупівлі.
При цьому, зазначена норма Закону №2939-XII щодо віднесення до завдань органу державного фінансового контролю здійснення контролю за дотриманням законодавства про закупівлі не містить прив’язки до виду коштів.
Згідно з статтею 5 Закону №2939-XII контроль за дотриманням законодавства у сфері закупівель здійснюється шляхом проведення моніторингу закупівлі у порядку, встановленому Законом України від 25.12.2015 №922-VIII «Про публічні закупівлі» (далі – Закон №922-VIII), проведення перевірки закупівель, а також під час державного фінансового аудиту та інспектування.
Отже, саме Закон №922-VIII в частині проведення такого виду контролю як моніторинг закупівлі є спеціальним нормативним актом по відношенню до Закону №2939-XII і регламентує порядок та завдання органів державного фінансового контролю в цій сфері правовідносин. Поняття моніторингу процедури закупівлі як виду контролю визначено в частині першій статті 1 Закону №922-VIII, зокрема, моніторинг процедури закупівлі – аналіз дотримання замовником законодавства у сфері публічних закупівель під час проведення процедури закупівлі, укладення договору про закупівлю та протягом його дії з метою запобігання порушенням законодавства у сфері публічних закупівель.
За нормою частини першої статті 1 Закону №922-VIII публічна закупівля – придбання замовником товарів, робіт і послуг у порядку, встановленому цим Законом.
Також, відповідно до частини першої статті 1 Закону №922-VIII замовники - суб’єкти, визначені згідно із статтею 2 цього Закону, які здійснюють закупівлі товарів,
робіт і послуг відповідно до цього Закону.
Згідно з частиною першою статті 2 Закону №922-VIII до замовників, які здійснюють закупівлі відповідно до цього Закону, належать зокрема: юридичні особи, які є підприємствами, установами, організаціями (крім тих, які визначені у пунктах 1 і 2 цієї частини) та їх об’єднання, які забезпечують потреби держави або територіальної громади, якщо така діяльність не здійснюється на промисловій чи комерційній основі, за наявності однієї з таких ознак: юридична особа є розпорядником, одержувачем бюджетних коштів; органи державної влади чи органи місцевого самоврядування або інші замовники володіють більшістю голосів у вищому органі управління юридичної особи; у статутному капіталі юридичної особи державна або комунальна частка акцій (часток, паїв) перевищує 50 відсотків.
Обласне комунальне некомерційне підприємство «Чернівецька обласна клінічна лікарня» відноситься до категорії: юридична особа, яка забезпечує потреби держави або територіальної громади. Окрім цього, назва Замовника та Статут чітко вказано, що підприємство є некомерційним.
Порядок проведення моніторингу процедури закупівлі та специфіку реалізації результатів моніторингу визначено безпосередньо у статті 8 Закону №922-VIII.
Крім того , відповідно до пункту 23 постанови Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 №1178 «Про затвердження особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування» (далі – Особливості №1178) Держаудитслужба та її міжрегіональні територіальні органи здійснюють моніторинг процедур закупівель, спрощених закупівель, а також закупівель, за якими в електронній системі закупівель оприлюднюється звіт про договір про закупівлю, укладений без застосування електронної системи закупівель, у порядку, встановленому статтею 8 Закону України “Про публічні закупівлі”
Зазначаємо, що відповідно до пункту 5 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03.02.2016 №43 (далі – Положення про Держаудитслужбу) Держаудитслужба з метою організації своєї діяльності координує та контролює діяльність міжрегіональних територіальних органів Держаудитслужби. У пункті 7 Положення про Держаудитслужбу визначено, що Держаудитслужба здійснює свої повноваження безпосередньо і через утворені в установленому порядку міжрегіональні територіальні органи. Положення про Західний офіс Держаудитслужби затверджено наказом Держаудитслужби від 02.06.2016 № 23 (далі – Положення про Офіс). Так, відповідно до пункту 1 Положення про Офіс Західний офіс Держаудитслужби підпорядковується Держаудитслужбі та є її міжрегіональним територіальним органом.
Також у пункті 1 Положення про Офіс зазначено, що на території Львівської області реалізацію державного фінансового контролю здійснює апарат Офісу, а натериторії інших адміністративно-територіальних одиниць Офіс здійснює реалізацію державного фінансового контролю за дорученням Голови Держаудитслужби та його заступників.
У пункті 4 Положення про Офіс визначено, що Офіс відповідно до покладених на нього завдань, зокрема, реалізує державний фінансовий контроль через здійснення: державного фінансового аудиту; перевірки закупівель; інспектування (ревізії); моніторингу закупівель, здійснює контроль за дотриманням законодавства про закупівлі, а також вживає в установленому порядку заходів до усунення виявлених під час здійснення державного фінансового контролю порушень законодавства та притягнення до відповідальності винних осіб.
Відповідно до пункту 6 вищевказаного Положення Офіс має право, зокрема, перевіряти документи щодо проведення процедур закупівель, дані на електронних носіях.
Офісом отримано доручення Держаудитслужби (№003100-18/303-2024 від 09.01.2024) провести моніторинг ряду процедур закупівель, в тому числі процедуру закупівлі UA-2023-11-09-014251-a.
На виконання вказаного доручення Держаудитслужби України було видано наказ від 23.01.2024 №13 про початок моніторингу процедури закупівлі UA-2023-11-09-014251-a.
Моніторинг вказаної процедури закупівлі проводиться за місцезнаходженням Офісу без виходу на об’єкт контролю на підставі наявної в електронній системі закупівель інформації; інформації, що міститься в єдиних державних реєстрах; інформації в базах даних, відкритих для доступу.
Отже, прийняття рішення про проведення моніторингу процедури закупівлі UA-2023-11-09-014251-a не виходило за межі повноважень та компетенції Офісу (як органу державного фінансового контролю).
08.02.2024 · Замовник: Просимо надати розяснення
Просимо надати розяснення відповідно до звернення у вкладенні