Висновок
встановлено порушення пунктів 3 та 14 Особливостей №1178 та частини першої статті 4 Закону № 922-VIII.
За результатами аналізу питання відображення закупівлі у річному плані встановлено порушення пунктів 3 та 14 Особливостей №1178 та частини першої статті 4 Закону № 922-VIII.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі; наявності підстав та обґрунтування для проведення закупівлі та укладення договору про закупівлю без застосування відкритих торгів, правильності заповнення документів, що оприлюднюються відповідно до законодавства про публічні закупівлі, укладення договору та його оприлюднення, внесення змін до договору – порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі» Північний офіс Держаудитслужби зобов’язує здійснити заходи направлені на недопущення встановлених порушень у подальшому, зокрема шляхом притягнення до відповідальності осіб, якими допущені порушення та протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 01 лютого 2024 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації щодо закупівлі, наявність підстав для укладення договору про закупівлю без застосування відкритих торгів.
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівлі на 2023 рік, звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, наявність підстав та обґрунтування для проведення закупівлі та укладення договору про закупівлю без застосування відкритих торгів, договір від 24.10.2023 № 447 (далі – Договір), додаткову угоду № 1 від 29.12.2023 до Договору, пояснення та документи Замовника на запит Північного офісу Держаудитслужби від 12.01.2024, оприлюднені через електронну систему закупівель.
Відповідно до норм частини 3-7 розділу Х «Прикінцеві та перехідні положення» вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» від 25.12.2015 № 922-VIII (далі – Закон № 922-VIII) встановлено, що на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування особливості здійснення закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених цим Законом, визначаються Кабінетом Міністрів України із забезпеченням захищеності таких замовників від воєнних загроз.
Так, постановою Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 № 1178 затверджено Особливості здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування (далі – Особливості № 1178).
За нормою пункту 3 Особливостей № 1178 замовники, що зобов’язані здійснювати публічні закупівлі товарів, робіт і послуг відповідно до Закону, проводять закупівлі з урахуванням цих особливостей та з дотриманням принципів здійснення публічних закупівель, визначених Законом № 922-VIII.
Моніторингом встановлено, що Замовником закупівля за ID: UA-2023-11-07-007656-a за предметом комплексні послуги (ДК 021:2015:71340000-3: Комплексні інженерні послуги) очікуваною вартістю 73 610 985,65 грн з ПДВ, проведена без застосування відкритих торгів та/або електронного каталогу для закупівлі товару з публікацією звіту про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель.
Під час моніторингу на запит Північного офісу Держаудитслужби Замовником надано інформацію та документи, зокрема, протокол від 24.10.2023 № 108 уповноваженої особи щодо прийняття рішення, де зазначено, що Замовник має об’єктивні підстави керуючись абзацом 4 підпунктом 5 пункту 13 Особливостей № 1178 укласти договір без застосування відкритих торгів з ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ».
Також, за нормами пункту 14 Особливостей № 1178 закупівля відповідно до цих особливостей здійснюється замовником на підставі наявної потреби або у разі планової потреби наступного року (планових потреб наступних періодів). Запланована закупівля, незалежно від її вартості, включається до річного плану закупівель замовника відповідно до статті 4 Закону № 922-VIII.
Відповідно до частини першої статті 4 Закону № 922-VIII планування закупівель здійснюється на підставі наявної потреби у закупівлі товарів, робіт і послуг, заплановані закупівлі включаються до річного плану закупівель, закупівля здійснюється відповідно до річного плану. Річний план та зміни до нього безоплатно оприлюднюються замовником в електронній системі закупівель протягом п’яти робочих днів з дня затвердження річного плану та змін до нього. Закупівля здійснюється відповідно до річного плану.
Під час моніторингу, на запит Північного офісу Держаудитслужби, Замовником надано протокол уповноваженої особи Замовника від 06.11.2023 № 108/1 щодо прийняття рішення про внесення змін до річного плану закупівель на 2023 рік щодо закупівлі без використання електронної системи закупівель комплексних послуг вартістю 73 610 985,65 грн та оприлюднення відповідних документів на веб-порталі уповноваженого органу протягом п’яти днів з моменту їх підписання.
Водночас, проведеним моніторингом встановлено, що договір № 447 за досліджуваною закупівлею укладено 24.10.2023, тобто до прийняття рішення про включення такої закупівлі Замовником до річного плану закупівель на 2023 рік.
Таким чином, Замовником закупівлю послуг за договором від 24.10.2023 № 447 на суму 73 610 985,65 грн проведено з порушенням пунктів 3 та 14 Особливостей № 1178 та частини першої статті 4 Закону № 922-VIII не у відповідності до річного плану (до включення вказаної закупівлі до річного плану закупівель).
Усунення порушень
Звіт замовника від 06.02.2024
Отримавши інформацію про результати моніторингу закупівлі Ідентифікатор закупівлі ДК 021:2015: 71340000-3 - Комплексні інженерні послуги. Комплексні послуги для виробництва теплової енергії. Ідентифікатор закупівлі UA-2023-11-07-007656-a, ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» повідомляє, про наступне
Засновником/власником ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» є Міністерство оборони України.
Укладання договіру про надання комплексної послуги на жовтень-грудень 2023р. між ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» та ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» проводилось за сприянням та в присутності начальника Полтавської обласної військової адміністрації Проніна Ф., в редакції, яку надало ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ». В редакції договору, отриманого від надавача послуг ТОВ “Кременчуцька ТЕЦ”, не була зазначена вартість послуг.
Вартість послуг було отримано окремо листом від ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ». Листа отримано 06.11.2023р., як відповідь на запит ПОКВПТГ “Полтаватеплоенерго”.
З огляду на вище наведене, уповноважена особа, якій було надано договір для оприлюднення в електронній системі звіту про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель не могла раніше 06.11.2023р. занести дану закупівлю в річний план закупівель.
Керівництво ПОКВПТГ “Полтаватеплоенерго”, а тим більш Уповноважена особа ПОКВПТГ "Полтаватеплоенерго”, не мають важелів впливу на керівництво ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ».
ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» врахує в подальшому виявлене порушення шляхом недопущення порушень законодавства у сфері публічних закупівель.
Запити й пояснення
12.01.2024 · ДАСУ: Запит про надання пояснень
У межах проведення моніторингу процедури закупівлі предметом якої є комплексні послуги (інформацію опубліковано в інформаційно-телекомунікаційній системі закупівель Prozorro за номером ID: UA-2023-11-07-007656-a) та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» від 25.12.2015 № 922-VIII, підпунктів 2 та 9 пункту 6 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 № 43, постала потреба в отриманні пояснень (інформації, документів).
1. Надати інформацію яким чином та на підставі яких документів Замовником здійснено обґрунтування розміру очікуваної вартості, технічних та якісних характеристик предмета закупівлі.
2. Надати інформацію та її документальне підтвердження щодо наявності підстав для здійснення зазначеної закупівлі шляхом укладення договору про закупівлю без застосування відкритих торгів (з особливостями).
3. Яким чином та за якими критеріями здійснено оцінку можливих потенційних виконавців послуг, що є предметом закупівлі, та вибрано для їх виконання саме ТОВ "Кременчуцька ТЕЦ" (Код ЄДРПОУ 42225136), з яким укладений договір від 24.10.2023 № 447 без використання електронної системи закупівель.
4. Чи були надані послуги згідно Договору № 447 у строк до 01.01.2024?
5. Надати протокол/рішення уповноваженої особи Замовника, щодо прийняття рішення про внесення змін до річного плану закупівлі (UA-2023-11-07-007656-a).
Пояснення необхідно надати через інформаційно–телекомунікаційну систему закупівель «ProZorro» протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту. При цьому до пояснень необхідно долучити їх документальне підтвердження.
Відповідно до норм статті 351-1 Кримінального кодексу України за перешкоджання діяльності органу державного фінансового контролю, зокрема за невиконання службовою особою законних вимог органу державного фінансового контролю, створення штучних перешкод у їх роботі, надання їм завідома неправдивої інформації, встановлена кримінальна відповідальність.
17.01.2024 · Замовник: Пояснення
Отримавши запит про надання інформації у межах моніторингу закупівлі ДК 021:2015: 71340000-3 - Комплексні інженерні послуги. Комплексні послуги для виробництва теплової енергії. Ідентифікатор закупівлі UA-2023-11-07-007656-a.
1. В наслідок ракетних ударів 24 квітня, 12 травня, 18 червня 2022 року по об’єктам ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» було пошкоджено будівельні конструкції та значна кількість тепломеханічного та електротехнічного обладнання, про що свідчать результати обстеження зафіксовані у протоколі місцевої комісії з питань техногенно-екологічної безпеки і надзвичайних ситуацій Кременчуцької міської територіальної громади №11 від 04.08.2022р.
Рішенням Полтавської обласної ради від 14.10.2022 р. № 481, з метою забезпечення послугами постачання теплової енергії для населення територіальної громади м. Кременчук та якісної підготовки споруд теплопостачання до роботи в осінньо-зимовий період Полтавська обласна рада прийняла у власність територіальних громад, сіл, селищ та міст Полтавської області цілісний майновий комплекс відокремленого підрозділу «Кременчуцька ТЕЦ». Згідно даного рішення відокремлений підрозділ передано на баланс у господарське відання, як внесок до статутного капіталу ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго». На виконання вищезазначеного рішення, починаючи з листопада 2022 року ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» надає послуги з постачання теплової енергії на лівобережній частині міста Кременчука від джерела Кременчуцької ТЕЦ.
24.10.2023р. за сприянням начальника Полтавської обласної військової адміністрації Проніна Ф., в присутності заступника голови Полтавської обласної ради Чепурка О., очільника Кременчуцької громади Малецького В., був підписаний договір про надання комплексної послуги на жовтень-грудень 2023р. між ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» та ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ». Про підписання договору та початок опалювального сезону було повідомлено в телеграм каналі Філіп Пронін/Полтавська ОВА.
Договір було укладено в редакції, яку надало ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ». В договорі не була зазначена вартість послуг. 03.11.2023р. ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» звернулось листом до ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» з проханням надати пропозицію щодо суми договору. 06.11.2023р. отримано відповідь від надавача комплексної послуги, в якій зазначено орієнтовну вартість послуги на жовтень-грудень 2023р. в сумі 73 610 985,65 грн. з ПДВ.
На підтвердження інформації надаємо скан-копії листів.
У грудні 2022 року власником ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» стало Міністерство оборони України. (https://youcontrol.com.ua/catalog/company_details/42225136/). Тому інформація по господарські відносини ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» та ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» є інформацією з обмеженим доступом.
Крім того, Міністерством розвитку громад та територій України наказом від 01.12.2022 № 242 «Про внесення змін до наказу Міністерства розвитку громад та територій України від 07.09.2022 № 167» затверджено секторальний перелік об’єктів критичної інфраструктури за типами основної послуги – постачання теплової енергії, постачання гарячої води, централізоване водопостачання, централізоване водовідведення, поводження з побутовими відходами, яким ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» включено до вищезазначеного секторального переліку за типом основної послуги постачання теплової енергії.
Враховуючи, що ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» включено до секторального переліку об’єктів критичної інфраструктури, на підприємство поширюються вимоги Закону України «Про критичну інфраструктуру», Загальні вимоги до кіберзахисту об’єктів критичної інфраструктури, затверджені постановою Кабінету Міністрів України від 19 червня 2019 р. №518.
Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг прийняла Постанову №349 від 26.03.2022 «Щодо захисту інформації, яка в умовах воєнного стану може бути віднесена до інформації з обмеженим доступом, у тому числі щодо об’єктів критичної інфраструктури».
Так, відповідно до Закону України «Про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг», НКРЕКП встановила, що під час дії воєнного стану в Україні та до останнього дня місяця, наступного за місяцем припинення або скасування воєнного стану:
1) положення ліцензійних умов провадження господарської діяльності у сферах енергетики та комунальних послуг діють в частині, що не суперечать здійсненню заходів із захисту інформації, яка в умовах воєнного стану може бути віднесена до інформації з обмеженим доступом;
2) на вебсайтах ліцензіатів повинен бути закритий доступ до інформації, яка в умовах воєнного стану може бути віднесена до інформації з обмеженим доступом, зокрема щодо:
- місцезнаходження, стану та режимів роботи енергетичного обладнання виробників електричної та теплової енергії, системи передачі та розподілу електричної енергії, газотранспортної системи, газорозподільної системи, газосховищ, транспортування нафти, нафтопродуктів магістральним трубопроводом, системи централізованого теплопостачання, водопостачання та водовідведення;
- іншої наявної на вебсайтах інформації про енергетичне обладнання виробників електричної та теплової енергії, системи передачі та розподілу електричної енергії, газотранспортної системи, газорозподільної системи, газосховищ, системи транспортування нафти, нафтопродуктів магістральним трубопроводом, системи централізованого теплопостачання, водопостачання та водовідведення, включаючи всю наявну проектну документацію щодо таких мереж та трубопроводів;
- обсягів видобутку, споживання, зберігання, відвантаження ресурсів;
- даних логістики енергоресурсів із зазначенням маршрутів, місць тимчасового та постійного зберігання;
- планів переміщення матеріально-технічних цінностей;
- персональних даних працівників енергетичного сектору із зазначенням місця роботи та посади;
- відомостей про місця запланованих ремонтних і відновлювальних робіт та процесу проведення таких робіт у реальному часі;
- відомостей про місця руйнування об’єктів та елементів інфраструктури внаслідок бойових дій, місць потрапляння снарядів;
- кількості та якості поставленого, наявного обладнання та технічної спроможності підприємства.
3) ліцензіати мають забезпечити належне функціонування власної системи інформаційної безпеки відповідно до Загальних вимог до кіберзахисту об’єктів критичної інфраструктури, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 19 червня 2019 року № 518;
4) ліцензіати мають забезпечити:
- наявність на власних вебсайтах інформації про ліцензіата, контактну інформацію, можливі шляхи оплати за надані послуги.
2-3. Місто Кременчук складається з лівобережної та правобережної частин. Мешканці правобережної частини міста отримують теплову енергію від квартальних котелень, які належать комунальному підприємству «Теплоенерго» м.Кременчук. Мешканці лівобережної частині міста отримують теплову енергію від джерела тепла Кременчуцька ТЕЦ та квартальних та дахових котелень. Від Кременчуцької ТЕЦ отримують тепло більше 80% споживачів лівобережної частини міста, альтернативне джерело наразі відсутнє.
Обладнання Кременчуцької ТЕЦ призначено для комбінованого виробітку теплової та електричної енергії. Частина обладнання Кременчуцької ТЕЦ знаходиться на балансі ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго», інша частина обладнання перебуває у користуванні ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ». При цьому розподіл обладнання здійснено таким чином, що жоден з користувачів не зможе окремо від іншого експлуатувати обладнання, виробляти теплову та електричну енергію.
До вересня 2022 року ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» експлуатувало обладнання Кременчуцької ТЕЦ та згідно рішення виконавчого комітету Кременчуцької міської ради Полтавської області №568 від 19.04.2019 було виконавцем послуг з централізованого опалення та централізованого постачання гарячої води по лівобережній частині міста Кременчука.
Після пошкодження Кременчуцької ТЕЦ в результаті ракетних обстрілів російської федерації в 2022 році, ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» не змогло виконувати послугу з централізованого опалення та централізованого постачання гарячої води. Обладнання, яке належало державі було передано на баланс ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго». Надавачем послуг з постачання теплової енергії було визначено ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго». При цьому весь обслуговуючий персонал лишився в штаті ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ».
В зв’язку з тим, що ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго» не має в своєму користуванні всього переліку обладнання для забезпечення повного циклу виробництва, не має альтернативного джерела тепла для забезпечення теплом споживачів, які є споживачами ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго», кваліфікований персонал, здатний обслуговувати обладнання Кременчуцької ТЕЦ перебуває у штаті ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ», було прийняте рішення про укладання комплексної угоди з ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ».
Зважаючи на вище викладене, Замовник має об’єктивні підстави керуючись абз.4 п.п.5 п.13 Особливостей укласти договір без застосування відкритих торгів з ТОВ «Кременчуцька ТЕЦ» на закупівлю комплексних послуг з ТОВ «КРЕМЕНЧУЦЬКА ТЕЦ» на експлуатацію обладнання та виробіток теплової енергії для ПОКВПТГ «Полтаватеплоенерго». ( 5) роботи, товари чи послуги можуть бути виконані, поставлені чи надані виключно певним суб’єктом господарювання в одному з таких випадків:… відсутність конкуренції з технічних причин, яка повинна бути документально підтверджена замовником)
4. Опалювальний сезон в м. Кременчук розпочався 30 жовтня 2023року. Мешканці міста та інші споживачі отримали теплову енергію (опалення) та гарячу воду. Послуги згідно Договору № 447 від 24.10.2023р. надавались вчасно та в повному обсязі.
Додатковою угодою №1 від 29.12.2023р. до Договору № 447 від 24.10.2023р. внесено зміни в частині визначення вартості наданої послуги та проведено відповідні корегування актів наданих послуг.
5. Керуючись абз. 28, 29, 30 п.13 Особливостей, після отримання екземпляру договору Уповноваженою особою оприлюднено звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель. (За результатами закупівлі, здійсненої відповідно до цього пункту, замовники оприлюднюють в електронній системі закупівель звіт про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, відповідно до пункту 3-8 розділу X “Прикінцеві та перехідні положення” Закону.
У разі укладення договору про закупівлю відповідно до цього пункту замовник разом із звітом про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, оприлюднює в електронній системі закупівель договір про закупівлю та додатки до нього, а також обґрунтування підстави для здійснення замовником закупівлі відповідно до цього пункту. Обґрунтування у вигляді розпорядчого рішення замовника або іншого документа готується уповноваженою особою або іншою службовою (посадовою) особою замовника та погоджується (затверджується) керівником замовника або іншою особою, визначеною керівником замовника.
У разі коли оприлюднення в електронній системі закупівель інформації про місцезнаходження замовника та/або місцезнаходження (для юридичної особи)/місце проживання (для фізичної особи) постачальника (виконавця робіт, надавача послуг), та/або місце поставки товарів, виконання робіт чи надання послуг (оприлюднення якої передбачено Законом та/або цими особливостями) несе загрозу безпеці замовника та/або постачальника, така інформація в договорі про закупівлю, який укладається відповідно до цього пункту та оприлюднюється в електронній системі закупівель, може зазначатися як назва населеного пункту місцезнаходження замовника та/або місцезнаходження (для юридичної особи)/місце проживання (для фізичної особи) постачальника (виконавця робіт, надавача послуг), та/або назва населеного пункту, в який здійснюється доставка товару (в якому виконуються роботи чи надаються послуги).
Звіт про виконання договору про закупівлю, укладений відповідно до цього пункту, не оприлюднюється замовником в електронній системі закупівель.)
На підтвердження вище викладеного надаємо скан-копії протоколів Уповноваженої особи. Скан-копії протокольних рішень, затверджені керівником підприємства оприлюднені разом з скан-копією договору в електронній системі закупівель.
16 січня 2024 року депутати Полтавської обласної ради звернулися до Президента й Уряду, аби повернути у власність держави Кременчуцьку ТЕЦ, яку «Полтаватеплоенерго» взяло на баланс в жовтні 2022 року. (https://poltavawave.com.ua/p/deputati-poltavskoyi-oblradi-prosiat-uriad-peredati-kremenchutsku-tets-derzhavi-844980, https://kg.ua/news/poltavska-oblrada-zvernulasya-za-dopomogoyu-do-kabminu-shchob-kremenchuk-ne-zalishivsya-bez).