Висновок
За результатами здійсненого моніторингу встановлено порушення вимог абзацу 5 підпункту 2 пункту 44 Особливостей № 1178.
За результатами розгляду питання дотримання замовником законодавства у сфері публічних закупівель при визначенні предмета закупівлі, відображенні закупівлі у річному плані, оприлюдненні інформації щодо закупівлі, відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону № 922 - порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Північний офіс Держаудитслужби зобов’язує здійснити заходи щодо усунення виявлених порушень в установленому законодавством порядку, зокрема, шляхом скасування рішення про визначення переможця торгів та протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 09 серпня 2023 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації щодо закупівлі, відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» від 25.12.2015 № 922-VIII (далі – Закон № 922) з урахуванням постанови Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 «Про затвердження особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування» (далі – Особливості
№ 1178) у редакції від 21.06.2023, розгляду тендерних пропозицій.
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівель на 2023 рік, оголошення про проведення відкритих торгів, тендерну документацію, затверджену рішенням уповноваженої особи Замовника від 04.07.2023№ 413 (далі – ТД), тендерні пропозиції ТОВ «УКРБУДІНВЕСТ-ТОРГ» та ТОВ «БАСКО» (далі – Переможець), протоколи щодо прийняття рішень уповноваженою особою від 19.07.2023 № 485 та від 27.07.2023 № 520, протокол про продовження строку розгляду тендерної пропозиції від 25.07.2023 б/н, вимоги про усунення невідповідностей від 17.07.2023 та 26.07.2023, повідомлення про намір укласти договір від 27.07.2023, відповідь Замовника на запит органу державного фінансового контролю від 04.08.2023.
Аналізом інформації, розміщеної на веб-порталі Уповноваженого органу в інформаційно-телекомунікаційній системі публічних закупівель Prozorro встановлено, що згідно з реєстром отриманих пропозицій на участь у торгах надійшли наступні пропозиції ТОВ «УКРБУДІНВЕСТ-ТОРГ» з остаточною ціною пропозиції 1 888 389,50 грн з ПДВ та ТОВ «БАСКО» з остаточною ціною пропозиції 1 897 223,00 грн з ПДВ.
Моніторингом встановлено, що тендерну пропозицію ТОВ «УКРБУДІНВЕСТ-ТОРГ» відхилено протоколом щодо прийняття рішення уповноваженою особою від 19.07.2023 № 485.
Перевіркою підстав відхилення зазначених в протоколі від 19.07.2023 № 485, порушень не встановлено.
Переможцем торгів обрано тендерну пропозицію - ТОВ «БАСКО».
За результатами здійсненого моніторингу встановлено наступне.
Згідно з пунктом 2 Розділу 3 ТД тендерна пропозиція обов'язково повинна включати документ, що підтверджує надання забезпечення тендерної пропозиції, яке має бути подане у виді банківської гарантії в електронному форматі.
Разом з банківською гарантією необхідно надати копію документу, що підтверджує повноваження особи, яка підписала банківську гарантію.
Повноваження особи, яка підписує банківську гарантію, повинні бути підтверджені відповідним документом з накладенням кваліфікованого електронного підпису (КЕП) особи, що видала такий документ (у випадку, якщо підписантом не є голова правління).
На виконання вищевказаної вимоги Переможець у складі своєї тендерної пропозиції надав банківську гарантію від 11.07.2023 № 2023/1/657/Т підписану начальником Управління документарних операцій Департаменту по роботі з бізнес-клієнтами АТ «ЮНЕКС БАНК» Денисенком В.А.
На підтвердження повноважень Денисенка В.А. надано довіреність від 09.12.2022 № 96 підписано Головою Правління І. Світеком.
Проте, перевіркою КЕП на сайті центрального засвідчувального органу за посиланням https://czo.gov.ua/verify накладеного цифрового підпису особи, що видала довіреність встановлено, що на неї накладено удосконалений електронний цифровий підпис Голови Правління АТ «ЮНЕКС БАНК» І. Світека (тип носія особистого ключа - незахищений, тип підпису - удосконалений, сертифікат - кваліфікований, інформація про зберігання особистого ключа в засобі кваліфікованого електронного підпису відсутня), який в розумінні Закону України «Про електронні довірчі послуги» не є кваліфікованим електронним підписом, чим не дотримано вимоги пункту 2 Розділу 3 ТД.
За нормою пункту 23 частини першої статті 1 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфікований електронний підпис – удосконалений електронний підпис, який створюється з використанням засобу кваліфікованого електронного підпису і базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, а відповідно до пункту 17 частини першої статті 1 зазначеного Закону засіб кваліфікованого електронного підпису - апаратно-програмний або апаратний пристрій чи програмне забезпечення, які реалізують криптографічні алгоритми генерації пар ключів та/або створення кваліфікованого електронного підпису, та/або перевірки кваліфікованого електронного підпису, та/або зберігання особистого ключа кваліфікованого електронного підпису, який відповідає вимогам цього Закону.
Згідно з частиною другою статті 18 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфікований електронний підпис вважається таким, що пройшов перевірку та отримав підтвердження, якщо, серед іншого, під час перевірки за допомогою кваліфікованого сертифіката електронного підпису отримано підтвердження того, що особистий ключ, який належить підписувачу, зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису; під час перевірки підтверджено цілісність електронних даних в електронній формі, з якими пов’язаний цей кваліфікований електронний підпис.
Відповідно до пункту 12 частини другої статті 23 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфіковані сертифікати відкритих ключів обов’язково повинні містити, в тому числі, відомості про те, що особистий ключ зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису (для кваліфікованого сертифіката електронного підпису).
Слід зазначити, що в листі Міністерства цифрової трансформації України від 16.02.2021 за № 1/06-3-1587 що до роз’яснення законодавства у сфері електронних довірчих послуг, зазначено, що «якщо за результатом перевірки електронного підпису засіб кваліфікованого електронного підпису чи печатки надає інформацію, що тип підпису «удосконалений», то такий електронний підпис не може вважатися «кваліфікованим». Відмінність кваліфікованого електронного підпису від удосконаленого електронного підпису - зберігання на захищеному носії - токені чи у хмарі.
Відповідно до абзацу 5 підпункту 2 пункту 44 Особливостей № 1178 замовник відхиляє тендерну пропозицію із зазначенням аргументації в електронній системі закупівель у разі, коли тендерна пропозиція не відповідає вимогам, установленим у тендерній документації відповідно до абзацу першого частини третьої статті 22 Закону №922.
Однак, в порушення абзацу 5 підпункту 2 пункту 44 Особливостей № 1178 Замовник не відхилив тендерну пропозицію ТОВ «БАСКО» як таку, що не відповідає установленим у тендерній документації відповідно до абзацу першого частини третьої статті 22 Закону №922, а уклав з ним договір на суму 1 897 223,00 гривень.
Усунення порушень
Звіт замовника від 15.08.2023
Аргументовані заперечення Замовника до висновку про результати моніторингу процедури закупівлі UA-2023-07-04-012610-a
Запити й пояснення
01.08.2023 · ДАСУ: Запит замовнику на пояснення
Яким чином та на підставі яких документів Замовником здійснено обґрунтування технічних, кількісних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру витрат та визначено його очікувану вартість по даній закупівлі? Також надати посилання на сторінку власного веб-сайту, на якому розміщено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру бюджетного призначення, очікуваної вартості предмета закупівлі.
Пояснення (інформацію, документи) необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
04.08.2023 · Замовник: ПОЯСНЕННЯ НА ЗАПИТ від 01.08.2023 р.
01.08.2023 року о 17:17:35 в електронній системі закупівель у межах проведення моніторингу закупівлі (інформацію опубліковано в електронній системі закупівель Prozorro за номером ID: UA-M-2023-07-28-000005), відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» від 25.12.2015 № 922-VIII, підпунктів 2 та 9 пункту 6 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 р. № 43, було опубліковано запит замовнику на надання пояснень. А саме: «Яким чином та на підставі яких документів Замовником здійснено обґрунтування технічних, кількісних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру витрат та визначено його очікувану вартість по даній закупівлі? Також надати посилання на сторінку власного веб-сайту, на якому розміщено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру бюджетного призначення, очікуваної вартості предмета закупівлі.
Пояснення (інформацію, документи) необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.».
Відповідно до ч.5 ст.8 Закону України «Про публічні закупівлі», Замовник протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення запиту про надання пояснень щодо прийнятих рішень та/або вчинених дій чи бездіяльності, які є предметом дослідження в рамках моніторингу процедури закупівлі, повинен надати відповідні пояснення (інформацію, документи) через електронну систему закупівель.
З огляду на вищезазначене, Замовник повідомляє наступне. Розрахунок очікуваної вартості предмету закупівлі здійснювався методом порівняння ринкових цін. Замовником здійснювався пошук, збір та аналіз загальнодоступної цінової інформації, до якої відноситься інформація про ціни товарів, що міститься в мережі Інтернет у відкритому доступі, в т.ч. на сайтах виробників та постачальників відповідної продукції, спеціалізованих торгівельних майданчиках, в електронних каталогах, в електронній системі закупівель “Prozorro” та на аналогічних торгівельних електронних майданчиках. Очікувана ціна за одиницю товару була визначена як середньоарифметичне значення масиву отриманих даних. Розмір витрат сформований на основі розміру бюджетних призначень, який передбачений відповідно до кошторису на 2023 рік.
Звертаємо увагу, що очікувана вартість формувалась з середніх цін проведеного моніторингу згідно з вимогами законодавства та наказів Адміністрації Державної прикордонної служби України від 09.09.2019 №480-АГ «Про моніторинг цін під час здійснення закупівель» (зі змінами) та від 07.11.2022 №570/0/81-22-АГ «Про організацію моніторингу цін під час здійснення закупівель товарів на період дії правового режиму воєнного стану та внесення змін до наказів Адміністрації Держприкордонслужби».
Обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі здійснено відповідно до потреб визначених Адміністрації Державної прикордонної служби України.
З метою прозорого, ефективного та раціонального використання коштів та на виконання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 16.12.2020 № 1266 «Про внесення змін до постанов Кабінету Міністрів України від 1 серпня 2013 р. № 631 і від 11 жовтня 2016 р. № 710», підготовлено та опубліковано обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру бюджетного призначення, очікуваної вартості предмета закупівлі на сторінці власного веб-сайту, за посиланням: https://dpsu.gov.ua/ua/1614003000-Okrema-komendatura-ohoroni-i-zabezpechennya/%3C/span Додатково надаємо копію Обгрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру бюджетного призначення, очікуваної вартості предмета закупівлі (відповідно до пункту 41 постанови КМУ від 11.10.2016 №710 «Про ефективне використання державних коштів» (зі змінами)).
04.08.2023 · ДАСУ: Запит замовнику на пояснення
Виходячи з наданих Замовником пояснень від 04.08.2023 на запит Північного офісу Держаудитслужби від 01.08.2023 року просимо надати документальне підтвердження визначення очікуваної вартості, зокрема цінові пропозиції на момент оголошення процедури закупівлі та підтверджуючі документи, які свідчать про моніторинг цін та аналіз ринку, оскільки обґрунтування, зазначені у поясненні, не містять підтверджуючої інформації.
Пояснення (інформацію, документи) необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
09.08.2023 · Замовник: ПОЯСНЕННЯ НА ЗАПИТ ВІД 04.08.2023 року
04.08.2023 року о 16:35:03 в електронній системі закупівель у межах проведення моніторингу закупівлі (інформацію опубліковано в електронній системі закупівель Prozorro за номером ID: UA-M-2023-04-03-000023), відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» від 25.12.2015 № 922-VIII, підпунктів 2 та 9 пункту 6 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 р. № 43, було опубліковано запит замовнику на надання пояснень. А саме: «Виходячи з наданих Замовником пояснень від 04.08.2023 на запит Північного офісу Держаудитслужби від 01.08.2023 року просимо надати документальне підтвердження визначення очікуваної вартості, зокрема цінові пропозиції на момент оголошення процедури закупівлі та підтверджуючі документи, які свідчать про моніторинг цін та аналіз ринку, оскільки обґрунтування, зазначені у поясненні, не містять підтверджуючої інформації. Пояснення (інформацію, документи) необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.» .
З огляду на вищезазначене, Замовник повідомляє наступне: у своїх поясненнях на ваш запит від 01.08.2023 р., Окремою комендатурою охорони і забезпечення Державної прикордонної служби України (військова частина 1498) було надано інформацію про обґрунтування якісних характеристик предмета закупівлі (з посиланням на власний веб-сайт, де розміщена відповідна інформація), розміру витрат та визначено його очікувану вартість. Стосовно надання документального підтвердження проведеного моніторингу цін на товар, що є предметом закупівлі, а саме: лист волокнистоцементний, повідомляємо таке: відповідно до Указу Президента України №254/2023 від 01.05.2023 року та Закону України «Про затвердження Указу Президента України "Про продовження строку дії воєнного стану в Україні"» 02 травня 2023 року № 3057-IX, на усій території України діє правовий режим воєнного стану. Зважаючи на це, а також з метою нерозголошення інформації про місцезнаходження замовника та місцезнаходження постачальника, місця поставки товару, надання документального підтвердження проведеного моніторингу цін на товар, що є предметом закупівлі може створити передумови для використання такої інформації ворогом.
Очікувана вартість закупівлі формувалася на підставі наданих комерційних пропозицій постачальниками та складає 1 954 722,01 грн. (один мільйон дев’ятсот п’ятдесят чотири тисячі сімсот двадцять дві гривні 01 коп.).