лінолеум

Висновок

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо дотримання вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 11.10.2016 № 710 «Про ефективне використання державних коштів» установлено, що Замовником недотримано вимоги передбачені пунктом 4¹ вказаної постанови. За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо оприлюднення інформації про закупівлю відповідно до законодавства у сфері закупівель установлено порушення вимог пункту 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Мінекономіки від 11.06.2020 № 1082.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо оприлюднення інформації про закупівлю відповідно до законодавства у сфері закупівель установлено порушення вимог пункту 3 Порядку № 1082, пункту 24 Особливостей та пункту 12 частини 1 статті 10 Закону.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо дотримання вимог Постанови № 710 установлено, що Замовником недотримано вимоги передбачені пунктом 4¹ вказаної постанови.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо відповідності вимог тендерної документації Замовника вимогам Закону установлено, що тендерну документацію складено з порушенням вимог передбачених пунктами 17, 18, 19, 40, 41, абзацами 2, 3 та 5 пункту 44 Особливостей, пунктом 19 частини 2 та абзацом 1 частини 3 статті 22 Закону.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо розгляду тендерної пропозиції учасника ФОП Кривошеї Руслана Володимировича установлено порушення вимог передбачених пунктом 41 Особливостей та пунктом 3 розділу V тендерної документації.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо розгляду тендерної пропозиції учасника ТОВ «ОБРІЙ-СЕРВІС» установлено порушення вимог передбачених підпунктом 2 пункту 41 Особливостей та пунктом 3 розділу V тендерної документації.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, повноти відображення інформації в оголошенні про проведення відкритих торгів з особливостями відповідно до вимог Закону та вимог Особливостей, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, своєчасності надання інформації та документів у випадках, передбачених законодавством, - порушень не встановлено.

Зобов'язання

З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері публічних закупівель та відсутності механізму їх усунення внаслідок виконання договору про закупівлю, керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі», Управління Північного офісу Держаудитслужби в Житомирській області зобов’язує здійснити заходи направлені на недопущення встановлених порушень у подальшому, зокрема, шляхом притягнення до відповідальності осіб, якими допущено порушення вимог передбачених пунктом 3 Порядку № 1082, пунктами 17, 18, 19, 24, 40, 41, абзацами 2, 3 та 5 пункту 44 Особливостей, пунктом 12 частини 1 статті 10 Закону, пунктом 19 частини 2 та абзацом 1 частини 3 статті 22 Закону, та недотримання вимог передбачених пунктом 4¹ Постанови № 710, а також протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.

Констатуюча частина

Дата закінчення моніторингу: 17 лютого 2023 року.

Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю відповідно до законодавства у сфері закупівель, повнота відображення інформації в оголошенні про проведення відкритих торгів з особливостями відповідно до вимог Закону України «Про публічні закупівлі» (далі - Закон) та вимог Особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 № 1178 (далі - Особливості), дотримання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.10.2016 № 710 «Про ефективне використання державних коштів», зі змінами (далі – Постанова № 710), відповідність вимог тендерної документації вимогам законодавства у сфері закупівель, розгляд тендерних пропозицій, своєчасність укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідність умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, своєчасність надання інформації та документів у випадках, передбачених законодавством.

Під час моніторингу проаналізовані: річний план закупівель Новоград-Волинського ліцею з посиленою військово-фізичною підготовкою Житомирської обласної ради (далі - Замовник) на 2022 рік, оголошення про проведення відкритих торгів з особливостями, тендерна документація, затверджена протокольним рішенням уповноваженої особи Замовника від 02.11.2022 № 31, тендерні пропозиції ФОП Кривошеї Руслана Володимировича та ТОВ «ОБРІЙ-СЕРВІС» (переможець торгів), повідомлення з вимогою про усунення невідповідностей від 17.11.2022, повідомлення з вимогою про усунення порушень від 28.11.2022, протоколи щодо прийняття рішень уповноваженою особою Замовника від 23.11.2022 № 37, від 01.12.2022 № 38 та від 05.12.2022 № 40, повідомлення про намір укласти договір від 05.12.2022, договір про закупівлю від 12.12.2022 № 112, пояснення Замовника з копіями документів надані через електронну систему закупівель 10.02.2023 та 14.02.2023, звіт про виконання договору про закупівлю від 08.02.2023.

Відповідно до пункту 24 Особливостей, замовник самостійно та безоплатно через авторизований електронний майданчик оприлюднює в електронній системі закупівель відповідно до Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Мінекономіки від 11.06.2020 № 1082 (далі - Порядок № 1082), та цих Особливостей оголошення про проведення відкритих торгів та тендерну документацію не пізніше ніж за сім днів до кінцевого строку подання тендерних пропозицій.

Згідно вимог пункту 3 Порядку № 1082 розміщення інформації в електронній системі закупівель здійснюється замовником шляхом заповнення електронних полів, визначених адміністратором і реалізованих в електронній системі закупівель, та завантаження відповідних документів через автоматизоване робоче місце замовника.

Після внесення інформації в електронні поля, на неї накладається кваліфікований електронний підпис посадової особи.

Інформація, що заповнюється в електронних полях, може відображатися на веб-порталі у вигляді документа, доступного для друку.

За нормою пункту 23 частини першої статті 1 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфікований електронний підпис – удосконалений електронний підпис, який створюється з використанням засобу кваліфікованого електронного підпису і базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, а відповідно до пункту 17 частини першої статті 1 зазначеного Закону засіб кваліфікованого електронного підпису - апаратно-програмний або апаратний пристрій чи програмне забезпечення, які реалізують криптографічні алгоритми генерації пар ключів та/або створення кваліфікованого електронного підпису, та/або перевірки кваліфікованого електронного підпису, та/або зберігання особистого ключа кваліфікованого електронного підпису, який відповідає вимогам цього Закону.

Згідно з частиною другою статті 18 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфікований електронний підпис вважається таким, що пройшов перевірку та отримав підтвердження, якщо, серед іншого, під час перевірки за допомогою кваліфікованого сертифіката електронного підпису отримано підтвердження того, що особистий ключ, який належить підписувачу, зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису; під час перевірки підтверджено цілісність електронних даних в електронній формі, з якими пов’язаний цей кваліфікований електронний підпис.

Відповідно до пункту 12 частини другої статті 23 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфіковані сертифікати відкритих ключів обов’язково повинні містити, в тому числі, відомості про те, що особистий ключ зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису (для кваліфікованого сертифіката електронного підпису).

Слід зазначити, що в листі Міністерства цифрової трансформації України від 16.02.2021 за № 1/06-3-1587 щодо роз’яснення законодавства у сфері електронних довірчих послуг, зазначено, що «якщо за результатом перевірки електронного підпису засіб кваліфікованого електронного підпису чи печатки надає інформацію, що тип підпису «удосконалений», то такий електронний підпис не може вважатися кваліфікованим».

Однак, проведеною під час моніторингу перевіркою накладених Замовником електронних підписів (за посиланням https://czo.gov.ua/verify) встановлено, що після внесення Замовником інформації у відповідні електронні поля, реалізовані в електронній системі закупівель, та завантаження відповідних документів (річний план закупівель, оголошенні про проведення відкритих торгів з особливостями тощо), на них накладено удосконалений електронний цифровий підпис уповноваженої особи Замовника Вернигори Тетяни Леонідівни (тип носія особистого ключа - незахищений, тип підпису - удосконалений, сертифікат - кваліфікований, інформація про зберігання особистого ключа в засобі кваліфікованого електронного підпису відсутня), який в розумінні Закону України «Про електронні довірчі послуги» не є кваліфікованим електронним підписом, чим не дотримано вимоги пункту 3 Порядку № 1082 та пункту 24 Особливостей.

Окрім того, відповідно до пояснення та копій документів, наданих Замовником на запит посадової особи органу державного фінансового контролю, повне виконання сторонами зобов’язань за договором від 12.12.2022 № 112 відбулося 21.12.2022, при цьому, строк дії вказаного договору до 31.12.2022.

Слід зазначити, що відповідно до вимог пункту 12 частини 1 статті 10 Закону Замовник самостійно та безоплатно через авторизовані електронні майданчики оприлюднює в електронній системі закупівель у порядку, встановленому Уповноваженим органом та цим Законом, інформацію про закупівлю, зокрема, звіт про виконання договору про закупівлю - протягом 20 робочих днів з дня виконання сторонами договору про закупівлю або закінчення строку дії договору про закупівлю, за умови його виконання сторонами, або його розірвання.

Разом з тим, Замовником в електронній системі закупівель оприлюднено звіт про виконання договору про закупівлю 08.02.2023, тобто на 28 робочий день з дня закінчення строку дії договору про закупівлю від 12.12.2022 № 112.

Таким чином, за результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо оприлюднення інформації про закупівлю встановлено, що Замовником на порушення вимог пункту 12 частини 1 статті 10 Закону, оприлюднено звіт про виконання договору про закупівлю з порушенням строків визначених у вказаній нормі Закону.

За результатами аналізу питання дотримання вимог Постанови № 710 встановлено, що Замовником не оприлюднено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру бюджетного призначення, очікуваної вартості предмета закупівлі шляхом розміщення на власному веб-сайті (або на офіційному веб-сайті головного розпорядника бюджетних коштів) протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення оголошення про проведення конкурентної процедури закупівель, чим недотримано вимоги передбачені пунктом 4¹ Постанови № 710.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо відповідності вимог тендерної документації Замовника вимогам законодавства у сфері закупівель установлено наступні порушення законодавства у сфері закупівель, а саме:

- на порушення вимог абзаців 2 та 5 пункту 44 Особливостей, Замовником у пункті 5 розділу ІІІ та пункті 2 розділу V тендерної документації та Додатках 6 та 9 до тендерної документації, від учасників у складі тендерних пропозицій вимагалось надання гарантійного листа про відсутність підстав для відмови в участі у процедурі закупівлі, що визначені у частині 1 та частині 2 статті 17 Закону, а також надання переможцем торгів документів, які підтверджують відсутність підстав передбачених пунктом 13 частини 1 статті 17 Закону;

- на порушення вимог абзацу 3 пункту 44 Особливостей, в пункті 5 розділу III та пункті 2 розділу V тендерної документації встановлено умову, що переможець процедури закупівлі у строк, що не перевищує десяти днів з дати оприлюднення в електронній системі закупівель повідомлення про намір укласти договір про закупівлю, повинен розмістити на веб-порталі Уповноваженого органу окремий перелік документів, а не у строк, що не перевищує чотири дні з дати оприлюднення в електронній системі закупівель повідомлення про намір укласти договір про закупівлю;

- на порушення вимог пункту 19 частини 2 та абзацу 1 частини 3 статті 22 Закону, пункту 28 Особливостей, опис та перелік формальних помилок, передбачений Замовником у пункті 1 розділу V тендерної документації, не містить Переліку формальних помилок, затвердженого Міністерством розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 15.04.2020 № 710, який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29.07.2020 за № 715/34998;

- на порушення вимог пункту 41 Особливостей та абзацу 1 частини 3 статті 22 Закону, Замовником у пунктах 2 та 3 розділу V тендерної документації передбачено підстави відхилення тендерних пропозицій на умовах не передбачених вищевказаним законодавством, зокрема, передбачено підстави встановлені статтею 31 Закону, які на момент проведення процедури закупівлі не застосовувалися;

- на порушення вимог пунктів 17, 18 та 19 Особливостей, абзацу 1 частини 3 статті 22 Закону, у пункті 3.4 розділу ІІІ проекту договору (Додаток 2 до тендерної документації) передбачено: «Умови Договору про закупівлю не повинні відрізнятися від змісту тендерної пропозиції переможця процедури закупівлі та не повинні змінюватися після підписання Договору про закупівлю до повного виконання зобов’язань сторонами, крім випадків визначених ст.41 Закону України «Про публічні закупівлі» та умовами даного Договору», при тому, що чинним законодавством не передбачено вказаний випадок зміни умов договору;

- на порушення вимог пункту 40 Особливостей, у пункті 2 розділу V тендерної документації Замовником передбачено умови розміщення повідомлення з вимогою про усунення невідповідностей в інформації та/або документах, які не відповідають вимогам встановленим у зазначеному вище пункті Особливостей.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо розгляду тендерної пропозиції учасника торгів ФОП Кривошеї Руслана Володимировича встановлено, що протокольним рішенням уповноваженої особи Замовника від 23.11.2022 № 37 тендерну пропозицію подану вказаним учасником відхилено від участі у процедурі закупівлі у зв’язку з ненаданням, на вимогу про усунення невідповідностей від 17.11.2022, висновку державної санітарно-епідеміологічної експертизи і роз’яснень про його невідповідність.

Водночас, Замовником у вищевказаному протоколі зазначено «Вимога про невідповідність в документах надавалась учаснику відповідно до частини 16 статті 29 Закону», що суперечить передбаченому пунктом 39 Особливостей, зокрема, оскільки при розгляді тендерних пропозицій положення частини 16 статті 29 Закону не застосовуються.

Слід зазначити, що у повідомлені з вимогою про усунення невідповідностей від 17.11.2022 Замовником зазначено «Висновок державної санітарно-епідеміологічної експертизи викладено або не в повному обсязі, або складається з двох різних документів. Надати роз’яснення або підкріпити документ Інформацію про екологічну безпеку товару, що пропонується для постачання Учасники повинні додатково підтвердити інформацію (складену учасником в довільній формі) про те, що технічні, якісні характеристики товару, що пропонується для постачання, відповідатимуть встановленим/зареєстрованим діючим нормативним актам діючого законодавства (державним стандартам (технічним умовам)), які передбачають застосування заходів із захисту довкілля. Учасник повинен надати гарантійного листа, щодо зобов’язання надання ним документів передбачених для переможця процедури закупівлі на протязі 10 календарних днів з дати оприлюднення на веб-порталі Уповноваженого органу повідомлення про намір укласти договір».

Тобто, виходячи зі змісту вищевказаного повідомлення з вимогою про усунення невідповідностей, фактично не передбачено надання для усунення невідповідностей ФОП Кривошеєм Русланом Володимировичем висновку державної санітарно-епідеміологічної експертизи або роз’яснень про його невідповідність.

Водночас, проведеним аналізом встановлено, що у складі тендерної пропозиції вищевказаного учасника надано висновок державної санітарно-епідеміологічної експертизи в повному обсязі.

Крім того, в електронній системі закупівель ФОП Кривошеєм Русланом Володимировичем оприлюднено вимогу до Замовника щодо скасування рішення про відхилення його тендерної пропозиції від участі у торгах, оскільки учасником у складі пропозиції надано висновок державної санітарно-епідеміологічної експертизи за № 12.2-18-3/25069 від 30.12.2021 в повному обсязі, який є справжнім і відповідає всім законам та постановам України.

Згідно наданої відповіді уповноваженої особи Замовника, на зазначену вище вимогу, прийнято рішення задовільнити вимогу ФОП Кривошеї Руслана Володимировича та відновити розгляд пропозиції вказаного учасника (протокол щодо прийняття рішення уповноваженою особою Замовника від 01.12.2022 № 38).

Однак, розгляд тендерної пропозиції ФОП Кривошеї Руслана Володимировича фактично не відновлено та визнано переможцем пропозицію іншого учасника ТОВ «ОБРІЙ-СЕРВІС», яка на 28 750,00 грн. є дорожчою.

Враховуючи вищевикладене, Замовником в порушення вимог передбачених пунктом 41 Особливостей та пунктом 3 розділу V тендерної документації безпідставно відхилено тендерну пропозицію подану Кривошеєм Русланом Володимировичем з найменшою ціновою пропозицією, чим в свою чергу порушено принципи здійснення публічних закупівель (об’єктивне та неупереджене визначення переможця процедури закупівлі, максимальна економія, ефективність та пропорційність), дотримання яких передбачено статтею 5 Закону та пунктом 3 Особливостей.

За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо розгляду тендерної пропозиції учасника торгів ТОВ «ОБРІЙ-СЕРВІС» встановлено наступне.

Відповідно до пункту 2 розділу VI тендерної документації учаснику процедури закупівлі необхідно надати у складі пропозиції, зокрема, документ, що посвідчує особу, уповноважену на підписання договору.

Згідно частини 1 статті 13 Закону України «Про Єдиний державний демографічний реєстр та документи, що підтверджують громадянство України, посвідчують особу чи її спеціальний статус», до документів, що посвідчують особу та підтверджують громадянство України, віднесено: паспорт громадянина України; паспорт громадянина України для виїзду за кордон; дипломатичний паспорт України; службовий паспорт України; посвідчення особи моряка; посвідчення члена екіпажу; посвідчення особи на повернення в Україну; тимчасове посвідчення громадянина України.

Так, у складі тендерної пропозиції ТОВ «ОБРІЙ-СЕРВІС» надано копії сторінок за номерами 1- 7 та 12-13 паспорта громадянина України Туза Віктора Олександровича, який є директором вказаного товариства.

Слід зазначити, що пунктом 5 Положення про паспорт громадянина України, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 26.06.1992 № 2503-XII передбачено, що паспортна книжечка являє собою зшиту внакидку нитками обрізну книжечку розміром 88х125 мм, що складається з обкладинки та 16 сторінок.

Разом з тим, відповідно до пункту 2 розділу І Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 №1000/5, який зареєстровано 22.06.2015 за № 736/27181, зокрема визначено, що копія документа – це документ, що містить точне знакове відтворення змісту чи документальної інформації іншого документа і в окремих випадках - деяких його зовнішніх ознак.

Враховуючи вищевикладене, ненадання ТОВ «ОБРІЙ-СЕРВІС» у складі поданої тендерної пропозиції всіх сторінок паспорта громадянина України Туза Віктора Олександровича призводить до порушення вказаним товариством вимог передбачених пунктом 2 розділу VI тендерної документації.

Відповідно до підпункту 2 пункту 41 Особливостей та пункту 3 розділу V тендерної документації, визначено, що Замовник відхиляє тендерну пропозицію із зазначенням аргументації в електронній системі закупівель у разі невідповідності вимогам, установленим у тендерній документації відповідно до абзацу 1 частини 3 статті 22 Закону.

Таким чином, за результатами проведеного моніторингу установлено, що на порушення підпункту 2 пункту 41 Особливостей та пункту 3 розділу V тендерної документації, Замовник не відхилив тендерну пропозицію ТОВ «ОБРІЙ-СЕРВІС» як таку, що не відповідає умовам установленим у тендерній документації відповідно до абзацу 1 частини 3 статті 22 Закону.

Разом з тим, підпунктом 2 пункту 47 Особливостей встановлено імперативну умову, що у разі неможливості усунення порушень, що виникли через виявлені порушення законодавства у сфері публічних закупівель, з описом таких порушень, Замовник відміняє тендер.

Усунення порушень

Звіт замовника від 23.02.2023

ВІДПОВІДЬ:

Адміністрація Звягельського ліцею з посиленою військово-фізичною підготовкою Житомирської обласної ради прийняла до уваги висновки Управління Північного офісу Держаудитслужби в Житомирській області зроблені за результатом моніторингу електронної закупівлі за предметом закупівлі «Лінолеум» ідентифікатор закупівлі UA-2022-11-02-011062-a та вжила наступних заходів:

З уповноваженою особою було проведено бесіду щодо дотримання вимог ЗУ «Про публічні закупівлі», Постанови КМУ №1178 від 12.10.2022 «Про затвердження особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України “Про публічні закупівлі”, на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», Постанови КМУ «Про ефективне використання державних коштів» від 11.10.2016р. №710. Наказу «Про затвердження Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі» №1082 від 11.06.2020.

Уповноваженій особі – головному бухгалтеру Тетяні Вернигора проведено роз’яснення про наслідки недотримання вимог законодавства у сфері публічних закупівель.

Також повідомляємо, що уповноважену особу протягом березня-травня за наявності коштів буде направлено на курси підвищення кваліфікації у сфері публічних закупівель з отриманням посвідчення.

Оцінка ДАСУ від 07.03.2023

Порушення усунуто шляхом притягнення до відповідальності посадової особи Новоград-Волинського ліцею з посиленою військово-фізичною підготовкою Житомирської обласної ради, у вигляді зняття надбавки у розмірі 20 % за березень 2023 року (наказ від 06.03.2023 №23-к/тр).

Запити й пояснення