Висновок
За результатами аналізу питання розміщення інформації в електронній системі закупівель встановлено порушення пункту 3 Порядку № 1082
За результатами аналізу питання відповідності умов тендерної документації вимогам Закону встановлено порушення пункту 14 частини другої статті 22 Закону.
За результатами аналізу питання розміщення інформації в електронній системі закупівель встановлено порушення пункту 3 Порядку № 1082.
За результатами аналізу питань дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю в електронній системі закупівель, розгляду тендерних пропозицій, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору змісту тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору про закупівлю – порушень не установлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі» Управління Південного офісу Держаудитслужби в Миколаївській області зобов’язує здійснити заходи, направлені на недопущення встановлених порушень у подальшому, зокрема, шляхом забезпечення притягнення до відповідальності осіб, якими допущені порушення, та протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 22 вересня 2022 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі; відображення закупівлі у річному плані; оприлюднення інформації про закупівлю в електронній системі закупівель; розміщення інформації в електронній системі закупівель; відповідності умов тендерної документації вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон); розгляду тендерних пропозицій; своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення; відповідності умов договору змісту тендерної пропозиції переможця; внесення змін до договору про закупівлю.
Під час моніторингу проаналізовані: річний план закупівель Відділу освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради Зачепилівського району Харківської області (далі – Замовник) (ID плану: UA-P-2022-01-11-006733-a); оголошення про проведення відкритих торгів; тендерна документація, затверджена рішенням уповноваженої особи (далі – тендерна документація); реєстр отриманих тендерних пропозицій; тендерні пропозиції учасників ТОВ «ЛІВАЙН ТОРГ» та ТОВ «Татнєфть-АЗС-Україна»; протоколи щодо прийняття рішення уповноваженою особою від 01.02.2022 № 51 та від 02.02.2022 № 52; повідомлення про намір укласти договір про закупівлю; договір про закупівлю від 16.02.2022 № 25кр/т (далі - Договір про закупівлю); повідомлення по внесення змін до Договору про закупівлю; додаткова угода до Договору про закупівлю від 28.07.2022 № 1; пояснення та документи Замовника, отримані 08.09.2022 через електронну систему закупівель.
За результатами моніторингу процедури закупівлі встановлено, що Замовник на порушення пункту 14 частини другої статті 22 Закону в тендерній документації розмістив інформацію, яка не відповідає інформації в оголошенні про проведення відкритих торгів, а саме: в пункті 1 частини 4 тендерної документації визначено «Кінцевий строк подання тендерних пропозицій 27.10.2021 року до 10.00 год.», в той час як в оголошенні про проведення відкритих торгів - «кінцевий строк подання тендерних пропозицій 27 січня 2022 10:00». Як наслідок, у відповідності з пунктом 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 11.06.2020 № 1082, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 01.07.2020 за № 610/34893 (далі – Порядок № 1082), зазначена інформація в тендерній документації не є автентичною.
За результатами аналізу питання розміщення інформації в електронній системі закупівель встановлено, що на порушення вимог пункту 3 Порядку № 1082 уповноважена особа Замовника після внесення інформації в електронні поля в електронній системі закупівель наклала на неї удосконалений електронний підпис (файл «sign.p7s»), а не кваліфікований електронний підпис. Зокрема, відповідно до даних онлайн сервісу створення та перевірки кваліфікованого та удосконаленого електронного підпису (https://czo.gov.ua/verify) файл «sign.p7s» є удосконаленим електронним підписом (тип підпису: Удосконалений, тип носія особистого ключа: Незахищений) уповноваженої особи Замовника Зеленського Олександра Миколайовича.
Під час проведення моніторингу процедури закупівлі встановлено, що учасником (засновником) ТОВ «Татнєфть-АЗС-Україна» є юридична особа, створена та зареєстрована відповідно до законодавства Російської Федерації, а саме: публічне акціонерне товариство «Татнєфть» імені В.Д. Шашина (частка в статутному капіталі 100 %).
Отже, Замовником 16.02.2022 укладено Договір про закупівлю, щодо якого з 04.03.2022 згідно пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від 03 березня 2022 року № 187 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації» (далі – Постанова № 187) встановлено мораторій (заборону) на виконання, у тому числі в примусовому порядку, грошових та інших зобов’язань.
Відповідно до наданих через електронну систему закупівель видаткових накладних за договором про закупівлю від 16.02.2022 № 25кр/т Замовник отримав талони на бензин А-92 та дизельне паливо на суму 1 798 235,40 гривень. Відповідно до наданих через електронну систему закупівель накладних повернення Замовник повернув ТОВ «Татнєфть-АЗС-Україна» талони на бензин А-92 та дизельне паливо на суму 1 756 981,20 гривень. Оплата за фактично використанi талони Замовником не здiйснювалась. На даний час Відділ освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради Зачепилівського району Харківської області має заборгованість перед ТОВ «Татнєфть-АЗС-Україна» в сумі 41 254,20 гривень.
Усунення порушень
Звіт замовника від 27.09.2022
У межах проведення моніторингу процедури закупівлі за предметом «ДК 021:2015:09130000-9: Нафта і дистиляти (бензин А 92, дизельне паливо)» 22 вересня 2022 року в електронній системі оприлюднений висновок про результати моніторингу процедури закупівлі UA-2022-01-11-001062-c, яким встановлено порушення вимог пункту 14 частини другої статті 22 Закону України «Про публічні закупівлі», а також порушення вимог пункту 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 11.06.2020 № 1082, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 01.07.2020 за № 610/34893.
За вимогами дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю в електронній системі закупівель, розгляду тендерних пропозицій, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору змісту тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору про закупівлю – порушень не установлено.
Щодо здійснення заходів та недопущення встановлених порушень у подальшому, зокрема, шляхом, притягнення до відповідальності осіб, якими допущені порушення повідомляю наступне:
- 23.09.2022 року було проведено засідання уповноважених осіб відділу освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради, щодо розгляду результатів та вимог моніторингу, на якому було проведено роз’яснювальну роботу щодо посилення уваги та вжиття максимальних заходів про недопущення порушень чинного законодавства у сфері публічних закупівель та наголошено про неухильне дотримання норм бюджетного законодавства у своїй подальшій роботі.
Запити й пояснення
06.09.2022 · ДАСУ: Запит про надання пояснень (інформації, документів)
У межах проведення моніторингу процедури закупівлі за предметом «ДК 021:2015:09130000-9: Нафта і дистиляти (бензин А 92, дизельне паливо)» та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон) та підпунктів 2 та 9 пункту 6, пункту 7 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 року № 43, постала потреба в отриманні пояснень, інформації та документів з наступних питань.
1. Пропонуємо пояснити, яким чином та на підставі яких документів вами здійснено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі та визначено його очікувану вартість?
Також просимо надати посилання на сторінку власного веб-сайту (або офіційного веб-сайту головного розпорядника бюджетних коштів), на якому розміщено обґрунтування технічних, якісних характеристик предмета закупівлі та його очікуваної вартості
2. Враховуючи положення пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від 03 березня 2022 року № 187 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв’язку в військовою агресією Російської Федерації» (далі – Постанова № 187), просимо надати інформацію щодо виконання грошових та інших зобов’язань, передбачених договором про закупівлю від 16.02.2022 № 25кр/т, з підтверджуючими документами (видаткові накладні, акти приймання-передачі, платіжні доручення, виписки банку тощо).
Крім того, просимо повідомити про вжиті Відділом освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради Зачепилівського району Харківської області заходи щодо виконання Постанови № 187.
Пояснення, інформацію та документи необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня отримання цього запиту.
08.09.2022 · Замовник: Відповідь замовника на пояснення у межах проведення моніторингу процедури закупівлі за предметом «ДК 021:2015:09130000-9: Нафта і дистиляти (бензин А 92, дизельне паливо)»
Ознайомившись з запитом замовнику на пояснення (інформації, документів) у межах проведення моніторингу процедури закупівлі за предметом «ДК 021:2015:09130000-9: Нафта і дистиляти (бензин А 92, дизельне паливо)», повідомляємо наступне:
1. Яким чином та на підставі яких документів здійснено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі та визначено його очікувану вартість?
Також посилання на сторінку власного веб-сайту (або офіційного веб-сайту головного розпорядника бюджетних коштів), на якому розміщено обґрунтування технічних, якісних характеристик предмета закупівлі та його очікуваної вартості:
1.1 Щодо обґрунтування технічних та якісних характеристик предмету закупівлі (Додаток 3 до Тендерної документації):
1.1.1. Щодо вимоги під час виконання договору про закупівлю учасник зобов’язується дотримуватись передбачених чинним законодавством України заходів із захисту довкілля, передбачає необхідність застосовувати заходи, зокрема, не допускати розливу нафтопродуктів, мастил та інших хімічних речовин на ґрунт, асфальтове покриття, під час експлуатації автотранспорту замовника викид відпрацьованих газів не повинен перевищувати допустимі норми, тощо.
1.1.2. Вимога щодо інформації в довільній формі про необхідні технічні, якісні та кількісні характеристики предмета закупівлі відповідно до технічних вимог цієї тендерної документації, обумовлена замовником для зручності зіставлення відповідості з документами наданих учасником.
1.1.3. Вимога щодо надання сертифікату відповідності, виданого органом з сертифікації чи паспорту якості на кожне найменування товару чи інший документ, який підтверджує, якість та відповідність продукції (сертифікат відповідності чи паспорт якості чи інший документ, який підтверджує якість та відповідність товару повинні бути дійсними на момент розкриття тендерних пропозицій) дає можливість перевірити даними документами виробників або їх уповноважених осіб, на підставі технічних даних і лабораторних досліджень, що товари абсолютно відповідають встановленим вимогам законодавства.
1.1.4. Вимога на надання листа - гарантії щодо подальшої безкоштовної заміни або продовження терміну дії залишку паливних талонів, які не будуть використанні замовником у встановлені терміни їх дії – така вимога дає можливість використання талонів протягом дії договору, а також після його закінчення, у випадках економії за поточний рік.
1.1.5. Вимога на надання гарантійного листа про надання на момент поставки товару, що є предметом закупівлі, відповідного сертифікату/паспорту та інших документів, які підтверджують якість предмету закупівлі (якщо це передбачено законодавством) передбачає запобігання закупівлі фальсифікатів товару, який не відповідає предмету закупівлі.
1.1.6. Вимога щодо переліку АЗС учасника, які розташовані в межах Харківської області, із зазначенням конкретної адреси розташування станцій, обумовлена специфікою діяльності замовника і необхідністю своєчасно заправляти автотранспорт за межами громади та в межах області за потреби, що забезпечує мобільність та оперативність.
1.1.7. Вимога на дизельне паливо, яке повинне бути літнім або зимовим (відповідно до сезону), обумовлена тим що дизельне паливо використовується протягом року за кліматичними умовами використання літнє - за температури повітря не нижче 5º, зимове - за температури повітря від 5º до мінус 20º Заправка автотранспорту відбувається за потреби на підставі одноразової відомості (талонів) виходячи із специфіки діяльності замовника.
1.1.8. Вимога заправки автотранспорту замовника здійснюється по одноразовим відомостям (талонам) на АЗС, розташованих в радіусі 20 км. від смт.Зачепилівка Харківської області є запорукою безперебійної роботи замовника, а також можливості економії бюджетних коштів, так як заправка автотранспорту здійснюється кожного робочого дня замовника.
1.1.9. Вимога щодо терміну дії одноразової відомості (талонів) на пальне повинен становити не менше 12 місяців з моменту їх отримання замовником (надати письмове підтвердження про термін дії одноразових відомостей (талонів) дає можливість використання талонів протягом дії договору, а також після його закінчення.
1.1.10. Вимога щодо дії одноразової відомості (талонів) на АЗС учасника (власних та партнерських) повинна розповсюджуватись по всій території Харківської області (надати довідку від імені учасника, яка підтверджує обіг одноразової відомості (талонів) на бензин, що пропонується) обумовлена необхідністю своєчасно заправляти автотранспорт за межами громади та в межах області за потреби.
1.1.11. Вимога на: товар повинен відповідати ДСТУ (надати довідку від імені учасника) обумовлена законодавством, щодо якості та режиму експлуатації та регулюється стандартами ДСТУ 7687:2015 на бензин та ДСТУ 7688:2015 на дизельне паливо.
1.2. Очікувана вартість предмету закупівлі визначалась згідно інформації із загальнодоступних джерел мережі Інтернет, зокрема на підставі статистичних даних Мінфіну, станом на 10.01.2021 року регіональні ціни на пальне Харківська область складала: на ДП – 29,49 грн. та на А-92 – 29,80 грн..
Також при розрахунку очікуваної вартості враховувалось, що висвітленням оголошення відкритих торгів вартість палива у січні різко підвищувалась кожного дня порівняно з попереднім днем, тому для уникнення відміни торгів(менше двох учасників), було прийнято рішення оголосити закупівлю згідно кошторису та затверджених натуральних показників на 2022 рік,відповідно до рішення сесії «Про бюджет Зачепилівської територіальної громади на 2022 рік».
1.3. Ознайомитися в повній мірі з технічними та якісними характеристиками предмету закупівлі можна у прикріплених документах закупівлі за посиланням https://www.dzo.com.ua/tenders/14626142.
2. Враховуючи положення пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від 03 березня 2022 року № 187 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв’язку в військовою агресією Російської Федерації» (далі – Постанова № 187), надаємо інформацію щодо виконання грошових та інших зобов’язань, передбачених договором про закупівлю від 16.02.2022 № 25кр/т, з підтверджуючими документами (видаткові накладні, акти приймання-передачі, платіжні доручення, виписки банку тощо).
Крім того, повідомляємо про вжиті Відділом освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради Зачепилівського району Харківської області заходи щодо виконання Постанови № 187.
2.1. Інформація щодо виконання грошових та інших зобов’язань, передбачених договором про закупівлю від 16.02.2022 № 25кр/т, з підтверджуючими документами у період з 16.02.2022 року і по теперішній час:
22.02.2022 року було отримано одноразові відомості (талони) згідно видаткових накладних: №ТН000000663 на суму 879 450,00 грн., №ТН000000670 на суму 856 424,40 грн., №ТН000000660 на суму 57 564,00 грн., №ТН000000662 на суму 2 558,40 грн. та №ТН000000661 на суму 2 238,60 грн.. Використано на сьогоднішній день талонів на суму 41 254,20 грн., оплата за фактично використані талони не здійснювалась, у зв’язку з відсутністю коштів на реєстраційному казначейському рахунку.
На підставі листа Відділу освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради від 25.04.2022 року №01-30/274 «04» травня 2022 року було здійснено повернення одноразових відомостей (талонів) згідно накладних повернення №ТН000000005 на суму 27 502,80 грн., №ТН000000006 на суму 873 054,00 грн., №ТН000000007 на суму 856 424,40 грн.. Також було укладено Додаткову угоду на зменшення вартості Договору на суму 1 829 415,90 грн.
Враховуючи вищевикладене Відділ освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради повідомляє, що на сьогоднішній день має кредиторську заборгованість за фактично використані одноразові відомості (талони) та не має змоги розірвати Договір від 16.02.2022 № 25кр/т, так як зобов’язання зареєстровані в УДКСУ.
2.2. Щодо виконання Постанови №187:
З моменту набрання чинності Постанови № 187 Відділом освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради не вчинялось жодних дій, які порушують вимоги вказаної Постанови.
Відділ освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради здійснює перевірку контрагентів, з якими заключив договірні відносини до моменту набрання чинності Постанови № 187, а також при укладанні нових, передбачає у Договорах пункт в якому друга сторона підтверджує та запевняє, що не є особою, пов’язаною з державою-агресором в розумінні Постанови №187.
Додатки:
- Регіональні ціни на пальне Харківська область – середні ціни на у січні 2022 року;
- Додаток 3 до Тендерної документації «Технічні вимоги»;
- Видаткова накладна №ТН000000663;
- Видаткова накладна №ТН000000670;
- Видаткова накладна №ТН000000660;
- Видаткова накладна №ТН000000662;
- Видаткова накладна №ТН000000661;
- Накладна повернення № ТН000000005;
- Накладна повернення № ТН000000006;
- Накладна повернення № ТН000000007;
- Лист Відділу освіти, молоді та спорту Зачепилівської селищної ради від 25.04.2022 року №01-30/274.