Висновок
За результатами аналізу питання надання інформації та документів у випадках передбачених Законом установлено порушення вимог частини п’ятої статті 8 Закону.
За результатами аналізу питання надання інформації та документів у випадках передбачених Законом установлено порушення вимог частини п’ятої статті 8 Закону.
За результатами аналізу питання визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю, відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону, розгляду тендерної пропозиції переможця, своєчасності його розміщення та виконання учасником, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору, – порушень не установлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлене порушення законодавства у сфері закупівель та з огляду на відсутність механізму його усунення керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі» Держаудитслужба зобов’язує здійснити заходи направлені на недопущення встановленого порушення у подальшому, зокрема шляхом притягнення до відповідальності осіб, якими допущено порушення та протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 23 серпня 2022 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю, відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), розгляду тендерної пропозиції переможця, своєчасності його розміщення та виконання учасником, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору, надання інформації та документів у випадках передбачених Законом.
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівель комунального некомерційного підприємства «Київська міська клінічна лікарня №12» виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) (далі – Замовник) на 2021 рік, оголошення про проведення відкритих торгів, тендерну документацію, затверджену рішенням тендерного комітету від 13.08.2021 № 13/08/2021/ТК1, тендерну пропозицію товариства з обмеженою відповідальністю «ВЕНТА.ЛТД» (далі – ТОВ «ВЕНТА.ЛТД»), повідомлення з вимогою про усунення невідповідностей до 07.09.2021, протокол тендерного комітету від 07.09.2021 № 189, повідомлення про намір укласти договір від 07.09.2021, договір поставки від 27.09.2021 № 493, повідомлення про внесення змін до договору від 29.12.2021 та від 19.01.2022, додаткові угоди від 29.12.2021 № 1 та від 18.01.2022 № 2, пояснення на запити Держаудитслужби, отримані 18.08.2022 через електронну систему закупівель.
Згідно з інформацією оприлюдненою в електронній системі закупівель торги за лом № 2 відмінені 31.08.2022 електронною системою закупівель через подання для участі в торгах менше двох тендерних пропозицій.
Відповідно до вимог частини п’ятої статті 8 Закону протягом строку проведення моніторингу процедури закупівлі посадова особа органу державного фінансового контролю, відповідальна за проведення моніторингу процедури закупівель, має право через електронну систему закупівель запитувати у замовника пояснення (інформацію, документи) щодо прийнятих рішень та/або вчинених дій чи бездіяльності, які є предметом дослідження в рамках моніторингу процедури закупівлі. Усі такі запити про надання пояснень автоматично оприлюднюються електронною системою закупівель. Замовник протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення запиту про надання пояснень щодо прийнятих рішень та/або вчинених дій чи бездіяльності, які є предметом дослідження в рамках моніторингу процедури закупівлі, повинен надати відповідні пояснення (інформацію, документи) через електронну систему закупівель.
З огляду на викладене під час здійснення моніторингу процедури закупівлі Держаудитслужба 05.08.2022 звернулась через електронну систему закупівель до Замовника з метою отримання інформації та документів щодо здійсненого обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру бюджетного призначення та визначення його очікуваної вартості (з посиланням на сторінку офіційного сайту де розмішена дана інформація), а також щодо підтвердження виконання переможцем торгів вимог частини другої статті 41 Закону та надання документів, які підтверджують виникнення документально підтверджених об’єктивних обставин для укладання додаткових угод від 29.12.2021 № 1 та від 18.01.2022 № 2 до договору від 27.09.2021 № 493, у тому числі й із підстав визначених частиною шостою статті 41 Закону.
Замовник на запит Держаудитслужби від 05.08.2022 надав 18.08.2022 пояснення (інформацію та документи) з недотримання встановлених строків (трьох робочих днів з дня оприлюднення запиту про надання пояснень). Також на запит Держаудитслужби від 18.08.2022 Замовник протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення запиту про надання пояснень не надав інформацію та підтвердні документи в частині здійснення розрахунків за договором від 27.09.2021 № 493, чим порушив вимоги частини п’ятої статті 8 Закону.
Моніторингом установлено, що за результатами проведеної закупівлі Замовник за лотом 1 уклав із ТОВ «ВЕНТА.ЛТД» договір про закупівлю товарів від 27.09.2021 № 493 вартістю 167 844,48 гривень (з ПДВ) (далі – Договір).
Крім того, додатковим угодами від 29.12.2021 № 1 та від 18.01.2022 № 2 внесено зміни до Договору в частині збільшення суми договору на 27 974,0 грн та продовження строку дії до 31.12.2022.
Згідно з документів, наданих Замовником на запит Держаудитслужби, а саме видаткових накладних від 16.11.2021 № 5041567, від 27.09.2021 № 4840042 та від 19.01.2022 № 5057502 ТОВ «ВЕНТА.ЛТД» поставило товарів на суму 195 818,56 гривень(з ПДВ).
Відповідно до статуту ТОВ «ВЕНТА. ЛТД» до переліку засновників (учасників) ТОВ «ВЕНТА. ЛТД» входить, зокрема АТ «КАТРЕН», країна резидентства: росія, місцезнаходження: росія, 141400, Московська область,
м. Хімки, Вашутінське шосе, володіння № 22, з розміром частки засновника (учасника): 11634,18 грн (24 %).
При цьому відповідно до абзацу четвертого підпункту 1 пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від 3 березня 2022 року № 187 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації» (далі – Постанова № 187) для забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави України у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації установити до прийняття та набрання чинності Законом України щодо врегулювання відносин за участю осіб, пов’язаних з державою-агресором, мораторій (заборону) на: виконання, у тому числі в примусовому порядку, грошових та інших зобов’язань, кредиторами (стягувачами) за якими є Російська Федерація або такі особи (далі - особи, пов’язані з державою-агресором):
юридичні особи, створені та зареєстровані відповідно до законодавства України, кінцевим бенефіціарним власником, членом або учасником (акціонером), що має частку в статутному капіталі 10 і більше відсотків, якої є російська федерація, громадянин російської федерації, крім того, що проживає на території України на законних підставах, або юридична особа, створена та зареєстрована відповідно до законодавства російської федерації.
Згідно з абзацу п’ятого підпункту 1 пункту 1 Постанови № 187 зазначене обмеження не застосовується до юридичних осіб, утворених та зареєстрованих відповідно до законодавства України: які є банками або за рахунками яких на підставі нормативно-правових актів або рішень Національного банку дозволяється здійснення обслуговуючими банками видаткових операцій.
Усунення порушень
Звіт замовника від 30.08.2022
На виконання висновку про результати моніторингу процедури закупівлі
UA-2021-08-13-002410-b, адміністрація КНП «Київська міська клінічна лікарня № 12» повідомляє про вжиття заходів, направлених на недопущення зазначених у висновку порушень у майбутньому.
До винних осіб застосовано заходи дисциплінарного стягнення.
Проведено роз’яснювальну роботу щодо необхідності суворого виконання вимог Закону України «Про публічні закупівлі», в тому числі, в частині дотримання процедурних термінів.
Запити й пояснення
05.08.2022 · ДАСУ: Про надання пояснень
У межах проведення моніторингу процедури закупівлі фармацевтичної продукції (інформацію опубліковано в електронній системі закупівель за номером ID: UA-2021-08-13-002410-b) та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі», підпунктів 2 та 9 пункту 6 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 року № 43, постала потреба в отриманні пояснень (інформації та документів):
1. Яким чином та на підставі яких документів вами здійснено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру витрат та визначено його очікувану вартість?
2. Надати посилання на сторінку власного вебсайту (або офіційного вебсайту головного розпорядника бюджетних коштів), на якому розміщено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру витрат, очікуваної вартості предмета закупівлі відповідно до вимог пункту 4-1 постанови Кабінету Міністрів України від 11 жовтня
2016 року № 710 «Про ефективне використання державних коштів»
(зі змінами).
3. Інформацію з документальним підтвердженням щодо виконання ТОВ «Вента.ЛТД» вимог частини другої статті 41 Закону.
4. Надати інформацію та документи, що підтверджують виникнення документально підтверджених об’єктивних обставин для укладання додаткових угод від 29.12.2021 № 1 та від 18.01.2022 № 2 до договору від 27.09.2021 № 493, у тому числі й із підстав визначених частиною шостою статті 41 Закону.
Пояснення, інформацію та документи необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
16.08.2022 · ДАСУ: про надання пояснень
У межах проведення моніторингу публічної процедури закупівлі Фармацевтичної продукції: ЛОТ №1 Медикаменти національний перелік (Alteplase) Лот № 2 медикаменти понад національний перелік (Tocilizumab, Urapidil, Magnesium (different salts in combination), Diphenhydramine, Lactulose, Meloxicam, Ketorolac) (інформацію опубліковано в електронній системі закупівель за номером ID: UA-2021-08-13-002410-b) та відповідно до пунктів 6 та 11 статті 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», частини п’ятої статті 8 Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), підпунктів 2 та 9 пункту 6 Положення про Державну аудиторську службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03 лютого 2016 року № 43, постала потреба в отриманні пояснень (інформації та документів) з наступних питань:
Враховуючи положення пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від 03 березня 2022 року № 187 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації» просимо надати інформацію та підтвердні документи (рахунки-фактури, видаткові накладні, акти приймання-передачі, тощо) щодо виконання договору від 27.09.2021 № 493 в частині постачання та здійснення розрахунків.
Пояснення, інформацію та документи необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
18.08.2022 · Замовник: На запит Державної аудиторської служби України про надання пояснень від 16.08.2022 року, уповноважена особа КНП «КМКЛ № 12» надає наступну інформацію:
Інформація та підтвердні документи (рахунки-фактури, видаткові накладні, акти приймання-передачі, тощо) щодо виконання договору від 27.09.2021 № 493 в частині постачання та здійснення розрахунків надається у додатку 1.
18.08.2022 · Замовник: На запит Державної аудиторської служби України про надання пояснень, уповноважена особа КНП «КМКЛ № 12» надає наступну інформацію:
1.Потреба ЗОЗ у лікарських засобах, включених до Національного переліку, з метою проведення закупівлі UA-2021-08-13-002410-b за кодом ДК 021:2015:33600000-6: Фармацевтична продукція розраховано відповідно до Порядку визначення обсягів потреби в закупівлі лікарських засобів закладами і установами охорони здоров’я, що повністю або частково фінансуються з державного та місцевих бюджетів, затвердженого наказом Міністерства охорони здоров'я від 11 липня 2017 року № 782.
Обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі 33600000-6 Фармацевтична продукція базується на службових записках завідувачів відповідних відділень лікарні з урахуванням вимог Уніфікованих клінічних протоколів первинної, вторинної (спеціалізованої) та третинної (високоспеціалізованої) медичної допомоги для певних нозологій.
Очікувану вартість закупівлі розраховано у відповідності до вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 17 жовтня 2008 р. № 955 «Про заходи щодо стабілізації цін на лікарські засоби» з урахування цін реєстру оптово-відпускних цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення», на підставі Постанови КМУ від 02.07.2014 р. «Про референтне ціноутворення на лікарські засоби та вироби медичного призначення, що закуповуються за кошти державного та місцевих бюджетів" та наказу МОЗ України від 18.08.2014 № 574 "Про затвердження Положення про реєстр оптово-відпускних цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення, порядок внесення до нього змін та форм декларації зміни оптово-відпускної ціни на лікарський засіб та виріб медичного призначення", зареєстрований у Міністерстві юстиції України 09 вересня 2014 року за № 1097/25874, станом на дату оголошення.
2. Обгрунтування розміщенно на веб сайті Київ аудит https://kyivaudit.gov.ua/vr/ka/cabinet.nsf/0/8928B72EB561D578C22587300034384E, та надано до комунального некомерційного підприємства «Київський міський центр громадського здоров’я» через систему електронного документообігу АСКОД.
3. Інформацію з документальним підтвердженням щодо виконання ТОВ «Вента.ЛТД» вимог частини другої статті 41 Закону надано у додатку 1.
4. Частиною шостою статті 41 Закону України «Про публічні закупівлі», встановлено єдину вимогу, за наявності якої ія договору про закупівлю може бути продовжена на строк, достатній для проведення процедури закупівлі/спрощеної закупівлі на початку наступного року в обсязі, що не перевищує 20 відсотків суми, визначеної в початковому договорі про закупівлю, укладеному в попередньому році – наявність затверджених в установленому порядку видатків на досягнення цієї цілі. Фінансовий план підприємства на 2022 рік додається, додаток 2.