Висновок
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо оприлюднення інформації про закупівлю у відповідності до вимог законодавства у сфері закупівель встановлено порушення вимог пункту 3 Наказу №1082.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства в сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, повноти відображення інформації в оголошенні про проведення відкритих торгів відповідно до вимог Закону, розгляду тендерної пропозиції переможця ТОВ «ГАЗЕНЕРГО-ТРЕЙД», своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, дотримання законодавства у сфері закупівель в частині внесення змін до договору, - порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері публічних закупівель та відсутності механізму їх усунення, керуючись статтями 5 та 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», статтею 8 Закону України «Про публічні закупівлі», Управління Північного офісу Держаудитслужби в Житомирській області зобов’язує здійснити заходи щодо усунення виявлених порушень в установленому законодавством порядку, зокрема, шляхом притягнення до відповідальності осіб, якими допущені порушення вимог пункту 3 Порядку № 1082, та протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про вжиття таких заходів.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 18 серпня 2022 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю відповідно до вимог законодавства у сфері закупівель, повнота відображення інформації в оголошенні про проведення відкритих торгів відповідно до вимог Закону України «Про публічні закупівлі» (далі - Закон), відповідність вимог тендерної документації вимогам законодавства у сфері закупівель, розгляд тендерних пропозицій, своєчасність укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідність умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, дотримання законодавства у сфері закупівель в частині внесення змін до договору.
Під час моніторингу проаналізовані: річний план закупівель на 2022 рік КП «Житомирська обласна філармонія імені Святослава Ріхтера» Житомирської обласної ради (далі - Замовник), оголошення про проведення відкритих торгів, тендерна документація, тендерна пропозиція переможця ТОВ «ГАЗЕНЕРГО-ТРЕЙД», протоколи щодо прийняття рішення уповноваженою особою від 28.01.2022 № 3 щодо визначення переможця торгів, повідомлення про намір укласти договір від 28.01.2022, договір про закупівлю від 16.02.2022 року № 29, додаткова угода від 28.03.2022 № 1, повідомлення про внесення змін до договору про закупівлю від 28.03.2022.
За результатами моніторингу розміщення інформації про закупівлю у відповідності до вимог законодавства у сфері закупівель встановлено, що відповідно до вимог пункту 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України від 11.06.2020 №1082 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 01.07.2020 за №610/34893 (далі - Порядок № 1082), розміщення інформації в електронній системі закупівель здійснюється замовником шляхом заповнення електронних полів, визначених адміністратором і реалізованих в електронній системі закупівель, та завантаження відповідних документів через автоматизоване робоче місце замовника.
Після внесення інформації в електронні поля, на неї накладається кваліфікований електронний підпис посадової особи. Інформація, що заповнюється в електронних полях, може відображатися на веб-порталі у вигляді документа, доступного для друку.
За нормою пункту 23 частини першої статті 1 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфікований електронний підпис -удосконалений електронний підпис, який створюється з використанням засобу кваліфікованого електронного підпису і базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, а відповідно до пункту 17 частини першої статті 1 зазначеного Закону засіб кваліфікованого електронного підпису – апаратно-програмний або апаратний пристрій чи програмне забезпечення, які реалізують криптографічні алгоритми генерації пар ключів та/або створення кваліфікованого електронного підпису, та/або перевірки кваліфікованого електронного підпису, та/або зберігання особистого ключа кваліфікованого електронного підпису, який відповідає вимогам цього Закону.
Згідно з частиною другою статті 18 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфікований електронний підпис вважається таким, що пройшов перевірку та отримав підтвердження, якщо, серед іншого, під час перевірки за допомогою кваліфікованого сертифіката електронного підпису отримано підтвердження того, що особистий ключ, який належить підписувачу, зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису; під час перевірки підтверджено цілісність електронних даних в електронній формі, з якими пов’язаний цей кваліфікований електронний підпис.
Відповідно до пункту 12 частини другої статті 23 Закону України «Про електронні довірчі послуги» кваліфіковані сертифікати відкритих ключів обов’язково повинні містити, в тому числі, відомості про те, що особистий ключ зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису (для кваліфікованого сертифіката електронного підпису).
Слід зазначити, що в листі Міністерства цифрової трансформації України від 16.02.2021 за № 1/06-3-1587 щодо роз’яснення законодавства у сфері електронних довірчих послуг, зазначено, що «якщо за результатом перевірки електронного підпису засіб кваліфікованого електронного підпису чи печатки надає інформацію, що тип підпису «удосконалений», то такий електронний підпис не може вважатися кваліфікованим».
Однак, проведеною під час моніторингу перевіркою накладених Замовником електронних підписів (за посиланням https://czo.gov.ua/verify) встановлено, що після внесення Замовником інформації у відповідні електронні поля, реалізовані в електронній системі закупівель, та завантаження відповідних документів (річний план закупівель, оголошення про проведення відкритих торгів, повідомлення про намір укласти договір, тощо), на них накладено удосконалений електронний цифровий підпис уповноваженої особи Замовника Бикова Олексія Вікторовича (тип носія особистого ключа - незахищений, тип підпису - удосконалений, сертифікат - кваліфікований, інформація про зберігання особистого ключа в засобі кваліфікованого електронного підпису відсутня), який в розумінні Закону України «Про електронні довірчі послуги» не є кваліфікованим електронним підписом, чим не дотримано вимоги пункту 3 Порядку № 1082.
Усунення порушень
Звіт замовника від 24.08.2022
Особистий ключ зберігається в засобі кваліфікованого електронного підпису. Уповноважена особа попереджена про недопущення порушень в майбутньому.
Запити й пояснення
03.08.2022 · ДАСУ: Запит про надання пояснень та копій документів
У межах проведення моніторингу закупівлі по предмету «Природний газ» (інформацію оприлюднено в електронній системі закупівель за номером ID: UA-2022-01-11-006475-a) та відповідно до ч. 5 ст. 8 Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), постала потреба в отриманні інформації та копії документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 41 Закону, істотні умови договору про закупівлю не можуть змінюватись після його підписання до виконання зобов’язань сторонами в повному обсязі, крім випадків, зокрема, збільшення ціни за одиницю товару до 10 відсотків пропорційно збільшенню ціни такого товару на ринку у разі коливання ціни такого товару на ринку за умови, що така зміна не призведе до збільшення суми, визначеної в договорі про закупівлю.
Таким чином, однією з підстав внесення змін до істотних умов договору в частині збільшення ціни товару за одиницю до 10 відсотків є саме підтвердження сторонами договору коливання ціни товару в бік збільшення.
В ході проведення моніторингу встановлено, що відповідно до інформації розміщеної в електронній системі закупівель КП «Житомирська обласна філармонія імені Святослава Ріхтера» Житомирської обласної ради, додатковою угодою від 28.03.2022 № 1 до договору від 16.02.2022 № 29, укладеного з ТОВ «ГАЗЕНЕРГО-ТРЕЙД», сторонами внесено зміни до істотних умов договору в частині збільшення ціни за одиницю товару.
Враховуючи вищевикладене, просимо надати інформацію та обґрунтування щодо законодавчих підстав укладання зазначеної додаткової угоди до вказаного договору, з наданням відповідного документального підтвердження коливання ціни природного газу на ринку в сторону збільшення (листи, довідки, висновки та інше) (внесення змін до істотних умов договору у відповідності до вимог п. 2 ч. 5 ст. 41 Закону).
Крім того, поясніть, яким чином та на підставі яких документів вами здійснено обґрунтування технічних та якісних характеристик предмета закупівлі, розміру витрат та визначено його очікувану вартість?
Пояснення та копії документів необхідно надати через електронну систему закупівель протягом трьох робочих днів з дня оприлюднення цього запиту.
08.08.2022 · Замовник: Відповідь
16 лютого 2022 року між КП "Житомирська обласна філармонія ім. С.Ріхтера" ЖОР та ТОВ "Газенерго-Трейд" був укладений договір на постачання природного газу. Згідно п. 4.1 Договору ціна за 1000 м3 становила 38850,00 грн. з ПДВ. Відповідно до ч. 5 ст. 41 Закону, істотні умови договору про закупівлю не можуть змінюватись після його підписання до виконання зобов’язань сторонами в повному обсязі, крім випадків, зокрема, збільшення ціни за одиницю товару до 10 відсотків пропорційно збільшенню ціни такого товару на ринку у разі коливання ціни такого товару на ринку за умови, що така зміна не призведе до збільшення суми, визначеної в договорі про закупівлю. До КП "Житомирська обласна філармонія ім с.Ріхтера" ЖОР надійшов лист (лист додається) від ТОВ "Газенерго-Трейд" від 02.03.2022 року № 02/03-13 де постачальник повідомив, що відповідно до даних ТБ "Української Енергетичної Біржі, викладених на офіційному сайті (https://www.ueex.com.ua/exchange-quotations/natural-gas/medium-and-long-term-market/?y_w=2022&m_w=03&d_w=01#weighted), прослідковувалась тенденція до зростання ціни на природний газ та станом на 01.03.2022 року на європейських хабах TTF та THE складала 43209,36 грн. та 43361,54 грн. з ПДВ відповідно. Таким чином, враховуючи ринкову ціну на газ, ТОВ "Газенерго-Трейд" був вимушений підняти ціну на газ з 01.03.2022 року до рівня 42300,00 грн з ПДВ, що становила 8,88% цінового коливання. Слід зазначити, що ТОВ «Українська енергетична біржа» (ТОВ «УЕБ») — створена з метою організації та проведення біржових торгів енергоресурсами. Біржа є відкритим торговим електронним майданчиком, де на основі попиту та пропозиції учасників торгів формуються справедливі ринкові ціни і на їх основі проводяться розрахунки. Біржа допомагає учасникам ринку мінімізувати свої фінансові та виробничі ризики, пов'язані з енергозабезпеченням. Українська енергетична біржа є лідером біржової торгівлі в Україні і єдиною централізованою платформою, де зосереджена найбільша ліквідність та торгівля всіма видами енергоресурсів. Також Міністерством економіки надано роз’яснення (лист № 3304-04/54265-06 від 11.12.2018) щодо уточнення ціни природного газу та роз’яснення (лист № 3304-04/698-06 від 08.01.2020) щодо уточнення ціни нафтопродуктів під час перегляду ціни в публічних закупівлях відповідно до рівня біржових котирувань УЕБ. Якісні характеристики предмета закупівлі передбачені п.2.12 укладеного Договору та повинні відповідати ДСТУ 5542-87 (ГОСТ 5542-87). Очікувана вартість взята із розрахунку ринкової вартості природного газу х мінімальне споживання природного газу на добу (210 м3) х 30 (календарні дні) х 6 місяців опалювального сезону.