Висновок
За результатами аналізу правильності заповнення форм документів, затверджених Уповноваженим органом, та накладення електронного цифрового підпису на них встановлено порушення вимог пункту 2 Наказу Мінекономрозвитку № 490.
За результатами аналізу відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону встановлено порушення вимог частини 3 статті 17 та пункту 2 частини 2 статті 22 Закону.
За результатами аналізу порядку оприлюднення інформації про закупівлю встановлено порушення вимог частини 1 статті 10 Закону.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, розгляду тендерних пропозицій, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору – порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтею 2 та 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Західний офіс Держаудитслужби зобов’язує здійснити заходи щодо усунення виявлених порушень у встановленому законодавством порядку, в тому числі шляхом опублікування звіту про виконання договору та недопущення таких порушень в подальшому, та протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про усунення порушення (порушень) законодавства у сфері публічних закупівель, викладених у висновку, або інформацію про причини неможливості усунення виявлених порушень.
Констатуюча частина
Предметом аналізу закупівлі були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю, правильності заповнення форм документів, затверджених Уповноваженим органом, відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), розгляду тендерних пропозицій, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору.
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівель регіонального ландшафтного парку «Знесіння» (далі – Замовник) на 2019 рік; оголошення про проведення відкритих торгів; тендерну документацію Замовника, затверджену рішенням тендерного комітету від 02.08.2019 (протокол № 26); протокол розкриття тендерних пропозицій; тендерну пропозицію ТОВ «ГАЛИЦЬКА КОМПАНІЯ»; протокол засідання тендерного комітету № 30 від 27.08.2019; повідомлення про намір укласти договір; договір про закупівлю послуг № 23/19 від 11.09.2019 та додаткову угоду № 1 від 03.10.2019 до нього.
Відповідно до пункту 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Мінекономрозвитку України від 18.03.2016 № 477, розміщення інформації в електронній системі закупівель здійснюється замовником шляхом її внесення та заповнення в електронному вигляді через автоматизоване робоче місце замовника.
При цьому пунктом 2 наказу Мінекономрозитку України від 22.03.2016 № 490 «Про затвердження форм документів у сфері публічних закупівель» (далі – Наказ Мінекономрозвитку №490) визначено, що після внесення усієї обов’язкової інформації, передбаченої формою документа, на неї накладається кваліфікований електронний підпис посадової особи. Перелік форм документів у сфері публічних закупівель, складання яких передбачає використання замовником кваліфікованого електронного підпису посадової особи, визначений пунктом 1 Наказу Мінекономрозвитку №490. Зокрема, Наказом Мінекономрозвитку №490 затверджено форму оголошення про проведення відкритих торгів.
Однак, за результатами моніторингу встановлено, що на порушення вимог пункту 2 Наказу Мінекономрозвитку № 490, при оприлюдненні в електронній системі закупівель оголошення про проведення відкритих торгів по закупівлі не накладено кваліфікованого електронного підпису посадової особи Замовника.
Відповідно до частини 1 статті 10 Закону замовник самостійно та безоплатно через авторизовані електронні майданчики оприлюднює на веб-порталі Уповноваженого органу в порядку, встановленому Уповноваженим органом та цим Законом, інформацію про закупівлю, зокрема, оголошення про проведення процедури закупівлі.
При цьому пунктом 2 Наказу Мінекономрозвитку №490 встановлено, що формами документів, зазначених у пункті 1 цього наказу, затверджуються обов’язкові поля, що заповнюються замовником шляхом унесення в них наявної інформації в електронній системі закупівель.
Проте, за результатами моніторингу встановлено, що на порушення вимог пункту 2 Наказу Мінекономрозвитку № 490, при оприлюдненні в електронній системі закупівель форми оголошення про закупівлю Замовником до нього не внесено інформації про джерело фінансування закупівлі (обов’язкове поле 10-2 «Джерело фінансування закупівлі» форми оголошення); відповідно у формі повідомлення про намір укласти договір (заповнюється електронною системою закупівель автоматично) не заповнено поле 11 «Джерело фінансування закупівлі».
Також, у формі річногоу плану Замовника на 2019 рік (UA-P-2019-08-06-001480-с, опублікований 06.08.2019), Замовником у пункті 5 не зазначено код згідно з Кодами економічної класифікації видатків бюджету.
При цьому, у п. 2.6 проекту договору (Додаток № 5 до тендерної документації) вказано джерело фінансування – кошти державного бюджету.
Проведеним моніторингом відповідності тендерної документації вимогам Закону встановлено, що на порушення вимог частини 3 статті 17 та пункту 2 частини 2 статті 22 Закону у Додатку № 3 до тендерної документації не зазначено про необхідність подання учасниками інформації в довільній формі на підтвердження відсутності підстав, передбаченої у пунктах 3, 8 та 9 частини 1 статті 17 Закону, а також не вказано способу подання учасниками такої інформації.
Крім того, на порушення зазначених норм Закону, у Додатку № 3 до тендерної документації для переможця торгів встановлено вимогу щодо подання інформації в довільній формі про те, що відомості про юридичну особу, яка є переможцем, не вносились до Єдиного державного реєстру осіб, які вчинили корупційні або пов’язані з корупцією правопорушення, в той час, як така інформація на час проведення торгів містилася у відкритому єдиному державному реєстрі, доступ до якого був вільним.
Проведеним аналізом оприлюднення інформації про закупівлю встановлено порушення Замовником вимог частини 1 статті 10 Закону.
Так, відповідно до абзацу 10 частини 1 статті 10 Закону замовник самостійно та безоплатно через авторизовані електронні майданчики оприлюднює на веб-порталі Уповноваженого органу в порядку, встановленому Уповноваженим органом та цим Законом, інформацію про закупівлю, а саме: звіт про виконання договору - протягом 3 днів з дня закінчення строку дії договору, виконання договору або його розірвання.
За результатами розгляду тендерної пропозиції Замовником переможцем торгів визначено ТОВ «ГАЛИЦЬКА КОМПАНІЯ», з яким 11.09.2019 укладено договір про закупівлю послуг з поточного ремонту даху № 23/19 (далі – Договір № 23/19) на суму 379 000,00 грн з ПДВ.
Проведеним моніторингом встановлено, що відповідно до розділу 3 Договору № 23/19 (пункти 3.1 та 3.2) виконавець зобов'язаний почати надання послуг з дати підписання договору і закінчити їх виконання до 31.10.2019 року, послуги вважаються наданими після підписання акта наданих послуг представником Замовника і Виконавець.
Згідно з п. 9.1 Договору № 23/19 цей договір діє до 31.12.2019 року, а в частині розрахунків до повного виконання сторонами своїх зобов’язань.
Крім того, між Замовником та ТОВ «ГАЛИЦЬКА КОМПАНІЯ» 03.10.2019 укладено додаткову угоду № 1 про зменшення загальної вартості договору до 375 000,00 грн з ПДВ. Відповідно до п. 3 вказаної додаткової угоди інші мови Договору № 23/19 залишено без змін.
За даними ІТС «ProZorro» за процедурою закупівлі UA-2019-08-06-001828-b, розділ «Перевірити оплати», встановлено, що Замовником у жовтні 2019 року здійснено оплату за Договором № 23/19 на користь ТОВ «ГАЛИЦЬКА КОМПАНІЯ» в сумі 375 000,00 грн за послуги з поточного ремонту дахiв (31.10.2019 – 172 520,59 грн, 17.10.2019 – 176 734,81 грн та 25 744,60 грн), підставою для оплати зазначено акт №3/10 вiд 28.10.2019, акт №1/10 вiд 11.10.2019 та акт №2/10 вiд 11.10.2019 року. Вказана сума відповідає загальній сумі укладеного Договору № 23/19 (з урахуванням змін, внесених додатковою угодою № 1).
Однак, на порушення вимог абзацу 10 частини 1 статті 10 Закону, після виконання договірних зобов’язань щодо надання послуг з поточного ремонту за Договором № 23/19 та їх оплати в повному обсязі, а також завершення строку дії Договору № 23/19 з урахуванням повного виконання зобов’язань в частині розрахунків станом на 31.12.2019, Замовником звіт про виконання договору станом на час завершення моніторингу (24.02.2020) не оприлюднено.