Висновок
За результатами аналізу питання відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону установлено порушення вимог частини третьої статті 17, пункту 2 частини другої статті 22, частини п’ятої статті 28 Закону.
За результатами аналізу питання розгляду тендерної пропозиції установлено порушення вимог пунктів 3 та 4 частини першої статті 30 Закону.
За результатами аналізу питання дотримання замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані (додатку), оприлюднення інформації про закупівлю, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору про закупівлю умовам тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору – порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтями 2 та 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Сумській області зобов’язує здійснити заходи щодо усунення виявлених порушень та відповідно до частини восьмої статті 7-1 Закону протягом п’яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про усунення порушення (порушень) законодавства у сфері публічних закупівель, викладених у висновку, або аргументовані заперечення до висновку, або інформацію про причини неможливості усунення виявлених порушень.
Констатуюча частина
Дата закінчення моніторингу: 20 серпня 2019 року.
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані (додатку), оприлюднення інформації про закупівлю, відповідність вимог тендерної документації вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» (далі – Закон), розгляду тендерної пропозиції, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору про закупівлю умовам тендерної пропозиції переможця, внесення змін до договору.
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівель (з додатками) на 2019 рік Державного позашкільного оздоровчого закладу санаторного типу «Ровесник» (далі – Замовник), оголошення про проведення відкритих торгів, тендерну документацію, затверджену рішенням тендерного комітету Замовника (протокол №2 від 08.01.2019), тендерну пропозицію товариства з обмеженою відповідальністю «УКР ГАЗ РЕСУРС» (далі - ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС»), протокол засідання тендерного комітету від 01.02.2019 № 5, повідомлення про намір укласти договір, договір від 14.02.2019 № 14, повідомлення про внесення змін, додаткова угода №1 від 10.07.2019 року.
Моніторингом установлено, що тендерна документація Замовника не відповідає вимогам частини третьої статті 17 та пункту 2 частини другої статті 22 Закону, а саме:
містить вимогу щодо надання переможцем торгів інформації в довільній формі про відсутність підстави для відхилення тендерної пропозиції, визначеної у пунктах 2 та 8 частини першої статті 17 Закону;
не містить вимоги щодо надання учасниками торгів інформації в довільній формі про відсутність підстав для відхилення тендерної пропозиції, визначеної у пункті 8 частини першої статті 17 Закону.
На порушення вимог частини п’ятої статті 28 Закону тендерна документація Замовника (пункт 1 розділу V) містить порядок розгляду та оцінки тендерних пропозицій, який застосовується у разі якщо оголошення про проведення процедури закупівлі оприлюднюється відповідно до норм частини четвертої статті 10 цього Закону.
Крім того, тендерна документація Замовника (таблиця 1 частина ІІІ додатку № 3 до тендерної документації) містить вимогу про надання переможцем торгів довідки виданої уповноваженим органом, що підтверджує факт відсутності судимості уповноваженої особи на представлення інтересів під час проведення процедури закупівлі (мають право підпису тендерної пропозиції, договору), за злочин, вчинений з корисливих мотивів (оригінал або нотаріально завірена копія) не пізніше ніж за 30 днів до дати розкриття тендерних пропозицій, яка не передбачена Законом.
Також, тендерна документація містить термін «конкурсних торгів», який не передбачений Законом.
Аналізом тендерної пропозиції учасника ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС» установлено, що відповідно до інформації, розміщеної в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань засновниками ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС» є фізична особа Кучков А.Є. та РОЛДАНА ТРЕЙДІНГ ЛТД (ROLDANA TRAIDING LTD).
Разом з тим, у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань відсутня інформація щодо кінцевого бенефіціарного власника РОЛДАНА ТРЕЙДІНГ ЛТД (ROLDANA TRAIDING LTD) - юридичної особи, що є засновником ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС».
Відповідно до пункту 9 частини першої статті 17 Закону замовник приймає рішення про відмову учаснику в участі у процедурі закупівлі та зобов’язаний відхилити тендерну пропозицію учасника у разі, якщо в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відсутня інформація, передбачена пунктом 9 частини другої статті 9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань».
Відповідно до пункту 3 частини першої статті 30 Закону замовник відхиляє тендерну пропозицію в разі якщо наявні підстави, зазначені у статті 17 і частині сьомій статті 28 цього Закону.
Крім того, у складі тендерної пропозиції учасника надано договір зберігання (закачування, відбору) природного газу від 08.08.2018 № 1808000166, пунктом 3.5 якого визначено, що додаток 1 (Заявка на розподіл потужності) та додаток 2 (Криві закачування та відбору) до договору після їх підписання є невід’ємною частиною договору. При цьому, у складі тендерної пропозиції учасника додаток 1 та додаток 2, які є невід’ємною частиною договору відсутні, що не відповідає підпункту 13 частини 1 розділу ІІІ тендерної документації.
Відповідно до пункту 4 частини першої статті 30 Закону замовник відхиляє тендерну пропозицію учасника у разі, якщо вона не відповідає умовам тендерної документації.
Однак на порушення пунктів 3 та 4 частини першої статті 30 Закону Замовник не відхилив тендерну пропозицію ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС» та уклав з ним договір поставки природного газу 14.02.2019 № 14 на загальну суму 1 043 669,92 гривень.
Запити й пояснення
28.08.2019 · Замовник: Про виконання вимог за результатами моніторингу закупівлі природного газу
Державний позашкільний оздоровчий заклад санаторного типу «Ровесник» на виконання вимог за результатами моніторингу Управлінням Північно-східного офісу Держаудитслужби в Сумській області (на підставі наказу від 06.08.2019 № 26) закупівлі газового палива (природного газу) повідомляє наступне.
ДПОЗ санаторного типу «Ровесник» надіслав проект додаткової угоди щодо розірвання договору та звернувся з листом до постачальника природного газу Товариства з обмеженою відповідальністю «УКР ГАЗ РЕСУРС» про розірвання договору №14 на постачання природного газу для непобутових споживачів від 14.02.2019.
Постачальник ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС» повідомив, що він відмовляється за взаємною згодою розривати договір так як вважає, що підстав щодо відхилення його тендерної пропозиції у Замовника не було.
Так, в частині відсутності інформації щодо кінцевого бенефіціарного власника РОЛДАНА ТРЕЙДІНГ ЛТД (ROLDANA TRAIDING LTD) - юридичної особи, що є засновником ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС» та в частині відсутності Додатків 1 та 2 до Договору зберігання (закачування, відбору) природного газу №1808000166 від 08 серпня 2018 року необхідно зазначити:
Відповідно до вимог п. 20 ст. 1 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» передбачено, що кінцевий бенефіціарний власник (контролер) - фізична особа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або яка має можливість здійснювати вплив шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну чи юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов’язаними фізичними та/або юридичними особами часткою в юридичній особі у розмірі 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі.
При цьому кінцевим бенефіціарним власником (контролером) не може бути особа, яка має формальне право на 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі, але є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права.
Серед документів до тендерної пропозиції ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС» було надано Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, згідно якого станом 08.01.2019 засновниками (учасниками) Товариства з обмеженою відповідальності були гр. Кучков Андрій Євгенович з розміром внеску до статутного фонду – 240 тис. грн. (80 %) та РОЛДАНА ТРЕЙДИНГ ЛТД з розміром внеску – 60 тис. грн. (20 %).
Таким чином, беручи до уваги той факт, що РОЛДАНА ТРАЙДЕНГ ЛТД знаходиться: Крейгміур Чамберс, Роуд Тауд, Тортола, VG 1110, Брітанскі Віргінскі Острови та є юридичною особою нерезидентом, дані про кінцевого бенефіціару якої не можуть знаходиться у Єдиному державному реєстрі, а також не має можливості впливати шляхом прямого або опосередкованого володіння однією особою самостійно або разом з пов’язаними фізичними та/ або юридичними особами часткою в юридичній особі в розмірі менш 25 % статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі.
Разом з тим, ТОВ «УКР ГАЗ РЕСУРС» станом на 15.08.2019 внесені зміни до статутних документів та до ЄДРПОУ щодо усунення спірного питання.
Також, пунктом 3.5. Договору зберігання (закачування, відбору) природного газу №1808000166 від 08 серпня 2018р. зазначено, що Додатки 1 та 2 є невід’ємною частиною Договору після їх підписання.
Враховуючи вищезазначене, ДПОЗ санаторного типу «Ровесник» вчинено всі дії в межах повноважень. Розірвання договору в межах чинного законодавства можливе тільки за рішенням суду, що може тривати не один місяць, а проведення нової закупівлі без розірвання діючого договору неможливе, що може спричинити зрив оздоровчої кампанії 2019 року.
У закладі, що працює цілорічно та цілодобово, оздоровлюються діти, які потребують особливої соціальної уваги: діти-сироти, діти, позбавлені батьківського піклування, діти-інваліди, діти, які перебувають на диспансерному обліку, діти працівників правоохоронних органів, військовослужбовців і журналістів, які загинули під час виконання службових обов'язків, діти учасників АТО, діти з малозабезпечених і багатодітних сімей, учні професійно-технічних навчальних закладів, творчо обдаровані діти, які мають ослаблене здоров’я, та до кінця року відповідно до графіку, затвердженого начальником департаменту освіти і науки Сумської облдержадміністрації, заплановано ще три оздоровчі та одна відпочинкова зміни, а тому для забезпечення якісного оздоровлення та відпочинку дітей відповідно до санітарних норм і правил, забезпечення належного температурного режиму необхідне опалення.