Висновок
За результатами аналізу питання правильності заповнення форм документів, затверджених Уповноваженим органом установлено порушення норм пункту 2 Наказу Мінекономрозвитку № 490.
За результатами аналізу питання розгляду тендерної пропозиції учасника -переможця торгів встановлено порушення норм частини 1 статті 30 Закону при розгляді вказаної тендерної пропозиції та визначенні переможця.
За результатами аналізу питання укладання договору та додаткових угод встановлено порушення частини 4 статті 36 Закону.
За результатами аналізу питання дотримання Замовником законодавства у сфері публічних закупівель щодо визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, порядку оприлюднення інформації про закупівлю, - порушень не встановлено.
Зобов'язання
З огляду на встановлені порушення законодавства у сфері закупівель, керуючись статтею 2 та 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Західний офіс Держаудитслужби зобов'язує здійснити заходи щодо усунення виявлених порушень у встановленому законодавством порядку, зокрема, вжити заходів щодо розірвання договору та додаткової угоди відповідно до законодавства, та протягом п'яти робочих днів з дня оприлюднення висновку оприлюднити через електронну систему закупівель інформацію та/або документи, що свідчать про усунення порушення (порушень) законодавства у сфері публічних закупівель, викладених у висновку, або інформацію про причини неможливості усунення виявлених порушень.
Констатуюча частина
Предметом аналізу були питання: визначення предмета закупівлі, відображення закупівлі у річному плані, оприлюднення інформації про закупівлю, правильності заповнення форм документів, затверджених Уповноваженим органом, відповідності вимог тендерної документації вимогам Закону України «Про публічні закупівлі» (далі - Закон), розгляду тендерних пропозицій, своєчасності укладання договору про закупівлю та його оприлюднення, відповідності умов договору умовам тендерної пропозиції переможця.
Під час моніторингу проаналізовано: річний план закупівель Державної екологічної інспекції у Львівській області (далі - Замовник) на 2019 рік; тендерну документацію, затверджену рішенням тендерного комітету (протокол №11 від 01.11.2019), тендерні пропозиції ТОВ «БРП ЦЕНТР КИЇВ ЗАХІД», ТОВ «Захід Павер Моторе» та ТОВ «АМВ ТЕХНІКА» (щодо правомірності їх відхилення), тендерну пропозицію ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ», протоколи відхилення пропозицій від 21.11.2019 №№12, 13, 14, протокол від 22.11.2019 №15, повідомлення про намір укласти договір, опубліковане 22.12.2019, договір від 04.12.2019 № ПЛ-26, додаткову угоду №1 від 12.12.2019 року.
Відповідно до статті 4 Закону закупівля здійснюється відповідно до річного плану. Річний план, додаток до річного плану та зміни до них безоплатно оприлюднюються на веб-порталі Уповноваженого органу з питань закупівель протягом п'яти днів з дня їх затвердження.
Відповідно до пункту 3 Порядку розміщення інформації про публічні закупівлі, затвердженого наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 18.03.2016 № 477 (зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.03.2016 за №447/28577), розміщення інформації в електронній системі закупівель здійснюється замовником шляхом її внесення та заповнення в електронному вигляді через автоматизоване робоче місце замовника.
Крім того, відповідно до статті 6 Закону України від 22.05.2003 № 851-ІУ «Про електронні документи та електронний документообіг» накладанням електронного підпису завершується створення електронного документа, а відповідно до статті 7 зазначеного Закону - оригіналом електронного документа вважається електронний примірник документа з обов'язковими реквізитами, у тому числі з електронним підписом автора або підписом, прирівняним до власноручного підпису відповідно до Закону України «Про електронні довірчі послуги».
Перелік форм документів у сфері публічних закупівель, складання яких передбачає використання замовником кваліфікованого електронного підпису посадової особи, визначений у пункті 1 наказу Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 22.03.2016 №490 «Про затвердження форм документів у сфері публічних закупівель», зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.03.2016 за № 449/28579 (далі - Наказ Мінекономрозвитку № 490).
Однак, за результатами проведеного моніторингу встановлено, що на порушення вимог пункту 2 Наказу Мінекономрозвитку № 490, при оприлюдненні в електронній системі закупівель (внесенні і заповненні в електронному вигляді) річного плану (ІТА-Р-2019-11-01-002591-Ь) на нього не накладено кваліфікованого електронного підпису посадової особи Замовника.
За результатами моніторингу розгляду тендерних пропозицій встановлено, що тендерна пропозиція ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» не відповідала умовам тендерної документації Замовника.
Так, в недотримання вимог пункту 12 частини 1 розділу III тендерної документації зазначеним учасником у складі тендерної пропозиції не надано довідки, виданої банківською установою, у якій обслуговується учасник, про наявність поточних рахунків, їх стан та про відсутність заборгованості по сплаті відсотків за кредити.
Також, в складі тендерної пропозиції ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» не розміщено інформацію на підтвердження кваліфікаційних критеріїв визначених в тендерній документації Замовника (Додаток 2) відповідно до статті 16 Закону.
Зокрема, в недотримання вимог тендерної документації учасником ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» на підтвердження наявності документально підтвердженого досвіду виконання аналогічного договору не подано довідку у довільній формі про наявність досвіду виконання аналогічних договорів за останні 3 роки (із зазначенням назви контрагента, № та дата укладання договору, найменування поставленого товару, адреси та телефона контрагента).
Також, на підтвердження наявності обладнання та матеріально-технічної бази ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» не надано довідки у довільній формі про наявність матеріально-технічної бази, що використовуватиметься під час здійснення постачання продукції.
У наданій на підтвердження наявності працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід, довідці не зазначено досвід роботи, освіта і спеціалізація працівників.
Також, у тендерній пропозиції учасника ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» відсутня інформація, яка вимагалась тендерною документацією Замовника згідно з розділом III «Технічні вимоги» Додатку 2, зокрема, довідка, що містить гарантії застосування заходів із захисту довкілля, які вживає учасник при здійсненні господарської діяльності, довідка, складена у довільній формі, про наявність авторизованих сервісних центрів в Україні із зазначенням адрес розташування сервісних центрів у м. Львові, копія сертифікату або інший документ, який підтверджує статус та/або повноваження сервісного центру щодо гарантійної підтримки та сервісного обслуговування продукції, що закуповується, сертифікати відповідності або декларація про відповідність (які дійсні на момент кінцевої дати подання пропозицій) або лист про те, що продукція яка закуповується не підлягає обов'язковій сертифікації.
Крім того, учасником ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» на підтвердження відповідності технічним вимогам не надано інформації про рік випуску пропонованого предмету закупівлі. Вантажопідйомність переднього і заднього майданчиків, переднього та заднього стелажів не відповідають технічним вимогам на закупівлю квадроцикла, визначеним у Додатку 4 до тендерної документації. Слід зазначити, що вказана характеристика була однією з підстав відхилення іншого учасника - ТОВ «Захід Павер Моторе». Також, не відповідають технічним вимогам тендерної документації інформація протехнічні параметри трансмісії і системи приводу, кліренсу, типу передньої і задньої підвіски, висоти сидіння, елементів комплектації, дисків та шин, вантажопідйомності.
Проведеним моніторингом також встановлено недотримання вимог підпункту 13 пункту 1.1 частини 1 розділу III тендерної документації Замовника внаслідок невідповідності наданого у складі тендерної пропозиції учасника ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» проекту договору за структурою та змістом проекту договору, що є додатком до тендерної документації Замовника (Додаток 5).
Слід зазначити, що укладений між Замовником та ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ», як переможцем торгів, договір про закупівлю від 04.12.2019 № ПЛ-26 є ідентичним проекту договору, що поданий у складі тендерної пропозиції зазначеним переможцем, та теж не відповідає за структурою та змістом проекту договору, що є додатком до тендерної документації Замовника (Додаток 5).
Зокрема, поданий учасником проект договору та, відповідно, підписаний договір про закупівлю від 04.12.2019 № ПЛ-26, не містить розділу з умовами щодо прав та обов'язків сторін, у розділі «Відповідальність сторін» відсутні умови щодо сплати продавцем на користь покупця пені та додаткового штрафу за прострочення поставки товару, а також штрафних санкцій за порушення умов зобов'язання щодо якості поставленого товару. Невідповідними є місце та строк поставки товару, гарантійні терміни експлуатації товару, строк дії договору, відсутня інформація щодо кількості товару, відсутня умова щодо здійснення розрахунку за товар після підписання сторонами акта приймання-передачі товару та отримання видаткової накладної, тощо. Умови та підстави оплати за проектом договору, поданим учасником ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» у складі тендерної пропозиції, та, відповідно за укладеним договором про закупівлю від 04.12.2019 № ПЛ-26 (у розмірі всієї суми договору не пізніше 3 днів після укладення договору на підставі рахунку-фактури, виписаного продавцем), не відповідають умовам, зазначеним у проекті договору, що є додатком до тендерної документації (по факту отримання товару і після перевірки відповідності товару заявленим параметрам, а також наявності всіх необхідних документів протягом 20 робочих днів).
Слід зазначити, що відповідно до частин 2-4 статті 180 Господарського кодексу України істотними є умови договору, визнані такими за законом чи необхідні для договорів даного виду, а також умови, щодо яких на вимогу однієї із сторін повинна бути досягнута згода, при укладенні господарського договору сторони зобов'язані у будь-якому разі погодити предмет, ціну та строк дії договору. Умови про предмет у господарському договорі повинні визначати найменування (номенклатуру, асортимент) та кількість продукції (робіт, послуг), а також вимоги до їх якості.
Таким чином, істотні умови договору в проекті договору, поданому учасником ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» у складі тендерної пропозиції, та, відповідно, в укладеному договорі про закупівлю від 04.12.2019 № ПЛ-26, не відповідають умовам, зазначеним у проекті договору, що є додатком до тендерної документації (Додаток 5).
Крім цього, в недотримання вимог підпункту 13 пункту 1.1 частини 1 розділу III тендерної документації, у поданому у складі тендерної пропозиції учасником ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» проекті договору зазначено ціна товару, а також проект договору не містить заповненого для сторони учасника додатку (специфікації) до нього, підписаного уповноваженою особою учасника і скріпленого печаткою учасника.
Отже, на порушення пунктів 1 та 4 частини 1 статті 30 Закону, Замовник не відхилив тендерну пропозицію учасника ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ», який не відповідав кваліфікаційним критеріям, установленим тендерною документацією Замовника відповідно до статті 16 Закону, та тендерна пропозиція якого не відповідала умовам тендерної документації, визнав його переможцем та уклав з вказаним переможцем договір про закупівлю від 04.12.2019 № ПЛ-26 на суму 215 000,00 гривень.
Відповідно до вимог пункту 9 частини 1 статті 17 Закону замовник приймає рішення про відмову учаснику в участі у процедурі закупівлі та зобов'язаний відхилити тендерну пропозицію учасника в разі, якщо у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відсутня інформація, передбачена пунктом 9 частини другої статті 9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» (інформація про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи).
Водночас, відповідно до наявної у вільному доступі інформації в ЄДРПОУ щодо ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ» (ідентифікаційний код юридичної особи - 41152151) у вказаному Єдиному державному реєстрі зазначено, що засновником товариства є Ганик Володимир Євгенович, Ільчук Денис Миколайович, Охота Михайло Юрійович. Однак відомості про те, хто саме із вказаних фізичних осіб є кінцевим бенефіціарним власником учасника, в ЄДРПОУ відсутні.
Однак, на порушення пункту 9 частини 1 статті 17 Закону Замовник не відхилив тендерну пропозицію учасника ТОВ «ПРОКАР-ЛЕМБЕРГ», при відсутності у ЄДРПОУ інформації про кінцевого бенефіціара учасника.
Відповідно до пункту 4 частини 4 статті 36 Закону умови договору про закупівлю не повинні відрізнятися від змісту тендерної пропозиції за результатами аукціону (у тому числі ціни за одиницю товару) переможця процедури закупівлі або ціни пропозиції учасника у разі застосування переговорної процедури. Істотні умови договору про закупівлю не можуть змінюватися після його підписання до виконання зобов'язань сторонами в повному обсязі, крім зазначених у цій статті випадків, зокрема, продовження строку дії договору та виконання зобов'язань щодо передання товару, виконання робіт, надання послуг у разі виникнення документально підтверджених об'єктивних обставин, що спричинили таке продовження, у тому числі непереборної сили, затримки фінансування витрат замовника, за умови, що такі зміни не призведуть до збільшення суми, визначеної в договорі.
Однак, замовником укладено додаткову угоду на продовження строку дії договору без документального підтвердження об'єктивних обставин, що спричинили таке продовження.
При проведенні моніторингу питання повноти та своєчасності надання переможцем торгів документів, що вимагалась Замовником відповідно до Додатку 3 до тендерної документації, не перевірялось, оскільки у тендерній документації визначено, що переможець торгів повинен надати Замовнику документи, що підтверджують відсутність підстав, визначених пунктами 2, 3, 5, 6 і 8 частини першої статті 17 Закону (без зазначення про необхідність розміщення та оприлюднення в електронній системі закупівель).